Lån (Tyskland)
Lån ( UGS. Även kredit , alternativ stavning lån , engelska lån ) är en obligationsrätt kontrakt där en långivare (eller långivare) en låntagare (eller låntagare) pengar ( sedlar , mynt , bank pengar ) eller utbytbara saker ( egendom, lån ) överföringar till egendom och låntagaren är skyldig att återlämna varor av samma typ, kvalitet och kvantitet till långivaren efter förflutit tid eller uppsägning .
etymologi
Enligt lingvisten Eberhard Gottlieb Graff kommer ordet lån från det gammalt högtyska analêhan för "lån". Ordkomponenten "lêhan" innehåller "leihen", som antagligen hänvisar till in natura som grannskapshjälp . Det var först på 1500-talet som lån i Tyskland skulle ha fått betydelsen av att "låna ut pengar" under den blomstrande handeln . I sin ordlista hänvisar bröderna Grimm till ”lån”, enligt vilken en österrikisk visdom från 1581 relaterade lånet till summor för första gången.
historia
I Mesopotamien har penningutlåning funnits sedan mitten av det tredje årtusendet f.Kr. Bekräftat. De första mesopotamiska låneavtalen är från Ur III-perioden omkring 2100 f.Kr. Den Codex Hammurapi från tiden 1755/1754 BC. Chr. Kände lånet som en del av ett distinkt avtalssystem med fasta former. Eftersom försäljningskontrakt var kontantköp som kunde utlösa förskottsbetalningar konstruerades de utestående betalningarna som lån och betalades för att använda spannmål eller metaller. På detta sätt blev lån i natura en integrerad del av den gamla babyloniska ekonomin, särskilt genom cirkulation av spannmål och silver. Ofta fastställdes dispositioner i dokumenten, såsom tilldelning av anspråk eller garantiregler. I Babylonien kallades intresset sibtu ("ökning"), det var 33 1/3% för spannmål och 20% för silver och kunde betalas av slavarbete som säkerhet för antikrisen . Kontrakt som överensstämde med Hammurapi Codex kontrollerades av tjänstemän eftersom de annars var ogiltiga .
I princip kände romersk lag bara till det räntefria låneavtalet ( mutuum ). Om parterna ville komma överens om en låneränta , måste detta avtalas via villkor . Gäldenären åtog sig att återbetala samma mängd liknande poster ( tantundem eiusdem generis et qualitatis ) på återbetalningsdagen . Den mest originella formen av låneaffären i Rom var det ensidigt bindande nexum , en laglig transaktion som man antar att den måste ha liknat manipuleringen . Dess detaljer går förlorade tidigt, redan före sekelskiftet, efter att det avskaffades under klassstriderna . I slutändan var det bara mutuumet, som uppstod under 2000-talet e.Kr., som en form av kredit . Förbundsrätten uppstod redan i mitten av det första århundradet . Ledande på väg var Senatus Consultum Velleianum , som förbjöd kvinnor som gick med i en man genom att låna eller genom att garantera att en mans skuld skulle åtalas. I motsats till frihet från intresse enligt romersk rätt , det kyrkan förbjöd avtalet av intresse (förbud Canonical ränta). Sedan den karolingiska perioden ockuperade förbudet prästerskapets inre krets, genom den ekonomiska högkonjunkturen på 1100-talet avslöjades det också i kanonlagens yttre område. Intresset betraktades som ränta med hänvisning till Bibeln , särskilt kyrkan som hänvisas till Lukas 6.35: "mutuum date nihil inde sperantes" ( "Snarare älska dina fiender och gör gott och ge pengar där du inte hoppas få något tillbaka" ). Redan i Gamla testamentet vittnar avsnitt om denna idé från hebreisk lag .
Codex Maximilianeus Bavaricus Civilis från januari 1756 gjorde redan en åtskillnad mellan lån och lån , i det senare fallet (och blir) lånet inte låntagarens egendom och måste återlämnas till långivaren. Lån och lån betraktades fortfarande som verkliga kontrakt . Den allmänna preussiska marklagen (APL) från juni 1794 separerade de två fördragen ännu tydligare. Detta nära förhållande bibehölls i den österrikiska allmänna civillagen i juni 1811. Med ikraftträdandet av BGB i januari 1900 uppstod en enhetlig lånelag i Tyskland , om än bara fragmentariskt med avseende på dess ekonomiska betydelse (avsnitt 607-610 BGB gamla versionen). De flesta av de öppna juridiska frågorna - som avsaknaden av en juridisk definition av begreppet lån - måste klargöras genom rättspraxis och specialistlitteratur . Den lagstiftande anses termen lån som ska naturaliserad i rättslivet, så att en juridisk definition verkade vara onödigt. I april 1962 förstod BGH att detta var ett "avtal om förpliktelser enligt lagen om skyldigheter om kapitalanvändning under en tidsperiod, oavsett om det skulle betalas eller inte."
Etymologiskt användes termer som lån, locatio conductio , nexum eller mutuum fram till 1800-talet . Begreppet kredit har bara funnits sedan den blomstrande kapitalismen på 1800-talet. ”Creditum” var en skuld och inte ett lån och uppstod med varje anspråk . Det är därför som idag varje kärande kallas en borgenär på främmande språk ( engelsk borgenär , fransk créditeur eller italiensk kreditgivare ). Italian Codice civile (CC) kallar varje anspråk italiensk kredit (Art. 1992 CC).
I Tyskland avskaffade moderniseringen av lagstiftningen i januari 2002 begreppet kredit , som fungerade som en generisk term för penninglån, uppskjutna betalningar och andra finansiella stöd. manifestationerna av kredit har tagit sin plats. Hon ändrade låneavtalet från det tidigare riktiga avtalet till ett samtyckkontrakt , så att avtalet uppnås genom partöverenskommelse och inte bara genom utbetalning av lånet. Detta innebär att betalningen inte längre har någon konstituerande effekt som fullgörande av avtalet . Dessutom har den separerat bestämmelserna för monetära lån ( avsnitt 488 ff. BGB ) och för in natura ( avsnitt 607 ff. BGB ).
Juridiska frågor
Medan BGB talar om lån och därmed höjer det till en rättslig term, använder bankrätten termen kredit.
BGB
Civillagen reglerar låneavtalet i § 488 BGB vars huvudsakliga förpliktelse består i långivarens skyldighet, låntagaren en summa pengar för att lägga in det överenskomna beloppet medan låntagaren måste ha en ränta som ska betalas och vid löptiden det tillhandahållna återbetalningslånet Kreditavtalet är juridiskt sett likvärdigt med låneavtalet . BGB listar olika undertyper av detta låneavtal, nämligen konsumentlåneavtalet ( avsnitt 491 BGB), uppskjuten betalning ( avsnitt 506 BGB), leveransavtal om delbetalning ( avsnitt 510 BGB), fastighetskonsumentlåneavtal ( avsnitt 511 BGB) och gratis låneavtal ( avsnitt 514 BGB). Reglerna för låneavtalet gäller för alla juridiska personer , medan konsumentlånavtalet innehåller specifika regler för konsumenter ( § 13 BGB). Det verkliga konsumentlåneavtalet är en speciell form av konsumentlåneavtalet och innehåller bestämmelser för fastighetsfinansiering .
Som med alla kontrakt , ett är överenskommelse krävs med hänsyn till de minimiavtals komponenterna ( Latin essentialia negotii ), i detta fall hur mycket pengar eller objekt som ska ställas till förfogande och intresse. Vid penninglån avtalas vanligtvis en räntesats som - om inget särskilt avtalas - alltid måste betalas efter ett år. Om löptiden är kortare än ett år ska räntan betalas på ersättningen (jfr § 488 Abs. 2 BGB ). Ytterligare låneavgifter kan inte avtalas effektivt i kreditinstitutens allmänna villkor för konsumentlåneavtal .
Eftersom BGB bara talar om långivaren anger den inte vilken typ av ekonomisk enhet . Långivare är främst kreditinstitut , men även icke-banker som privata långivare eller lånhajar .
Låneavtal kan vara ineffektiva på grund av okuld . Omoraliska eller oroande affärer är ogiltiga enligt § 138 BGB om det finns en märkbar oproportion mellan prestation och hänsyn . I synnerhet kommer räntebaserad ränta i beaktande, som talas om när den överenskomna räntan överstiger den räntesats som vanligtvis är tillämplig på marknaden med 100% (t.ex. 24% s. A. I stället för 12% s. A.).
Banklagstiftning
Begreppet kredit i 19 § (1) KWG är en term som fokuserar på balansposter i den bankens balansräkning . I den sammanfattande förteckningen i avsnitt 19 (1) nr 1 KWG nämns ”penninglån av alla slag” som den viktigaste typen.
Låntyper
Wirtschaftspraxis har utvecklat följande ytterligare typer av lån:
- Kulilån ( förfallslån , fast lån): Lånet återbetalas till ett engångsbelopp vid periodens slut.
- Livräntelån : Det årliga beloppet som ska betalas från återbetalning och ränta ( skuldservice ) är alltid detsamma. Detta ökar återbetalningsdelen under löptiden och räntedelen minskar därefter. Detta inkluderar också ”full återbetalningslån”.
- Avskrivningslån : Avskrivningarna förblir konstanta under löptiden, räntan beräknas från återstående kapital. Detta minskar skuldtjänsten under löptiden.
- Avbetalningslån : Återbetalningsbetalningarna förblir desamma, lånets ränta minskar på grund av återbetalningen.
- Term ränta lån , LAUDA , avbetalning lån: Den räntebelopp under hela löptiden läggs till lånebeloppet i en mängd i början av terminen. Samma belopp (del) återbetalas sedan till slutet av mandatperioden.
- Participatory lån : Långivaren får en vinst andel i stället för eller som tillägg till räntan .
- Terminslån : livränteslån där summan endast betalas ut efter en angiven ledtid.
- Bolån : säkerhet för lån är alltid liens ( hypotekslån , inteckning , mark avgift ).
- Bauspar- avtal : Förutsättningen för att bevilja byggföreningslånet är den tidigare besparingen från byggföretagets sparare .
- Stora lån : specialfall i insolvens med högsta kreditrisk för borgenärerna.
- Samtalslån : en kreditlinje där utbetalningar görs enligt den tid som låntagaren begär.
- Rullande penningmarknadslån / övergångskredit : Flexibel återbetalning, ränta anpassas till marknadsräntor .
- Lån i natura : Inte pengar, men rimliga poster görs tillgängliga för låntagaren.
Lån erbjuds under olika produktnamn (t.ex. "lätt kredit", civil tjänsteman lån , små lån, etc.) utan dessa reklamvillkor som representerar en självständig typ av lån.
Lånevillkor
De lånevillkoren omfattar bland annat lånekostnader och säkerhet för lån.
Lånekostnader
Lånekostnaderna är en integrerad del av lånevillkoren. Den effektiva räntan är nyckelkostnadsindikatorn när man letar efter överkomliga lån. Beräkningen av den effektiva räntan i förhållande till slutkonsumenten föreskrivs i § 6 i prisindikeringsförordningen . För en exakt beräkning kan dock den klassiska pensionsberäkningen också användas om beloppet och tiden för alla insättningar och uttag i samband med lånet kan ifrågasättas av låneleverantören:
-
Utbetalningar (exempel):
- Lånebelopp eller låneavdrag
-
Insättningar (exempel):
- Utlåningsränta , låneränta
- dröjsmålsränta
- Återbetalningar
- Bankkostnader (lån, checkkonto, etc.)
- Försäkringspremie
- Restskuld (vid tidig återbetalning)
Om lån har en struktur som gör dem svåra att förstå måste alla betalningar registreras oavsett namn, eftersom den monetära effekten av en betalning är helt oberoende av hur betalningen kallas. Effektiva ränteformler där inkommande och utgående betalningar matematiskt utvärderas olika efter kategori kan leda till olika resultat för två lån med samma betalningsflöde (belopp och tid). Användningen av den klassiska pensionsberäkningen för att beräkna den effektiva räntan undviker manipulation av den effektiva räntan genom lånedesign. I vissa lånestrukturer är det knappast möjligt att använda föreskrivna effektiva ränteberäkningar. Den klassiska pensionsberäkningen är särskilt användbar här. Idag implementeras de iterativa förfarandena som används vid pensionsberäkning i speciella låneprogram och i vissa kalkylprogram .
Lånesäkerhet
Om långivaren inte kan tillhandahålla ett heltäckande lån måste låntagaren ställa lånesäkerhet från sina egna tillgångar eller från tredje part. Vanliga lånesäkerheter är särskilt överlåtelse av äganderätt till saker (såsom överlåtelse av äganderätt till motorfordon ), överlåtelse av fordringar , pantsättning av värdepapper eller inteckningar ( inteckning , inteckning , markavgift ). Vanliga lånesäkerheter från tredje parts säkerhetsleverantörer (utöver de listade typerna) är säkerheter , garantier eller solidariskt ansvar. Kontraktet enligt skyldighetslagen, som utgör den rättsliga grunden för de verkliga säkringstransaktionerna, är säkerhetsavtalet och inte låneavtalet.
Aktieägarlån
En särskild blankett är aktieägarlån som beviljas i gruppen mellan moderbolaget och dotterbolaget eller aktieägaren . I fråga om skattelagstiftning , den är armlängdsprincipen som skall iakttas, som räknar med lånevillkor från de inblandade parterna, som skulle slutas mellan varandra oberoende avtalsparter. De ömsesidigt överenskomna överföringspriserna måste motsvara marknadspriserna eller marknadsräntorna . När det gäller affärs- och bolagsrätt måste aktieägarlån klassificeras som underordnade insolvensfordringar i en företagskris ( 39 § 1 nr 5 i insolvenslagen ).
litteratur
- Bernd Peters, Michael Münscher (medgrundare), Hans Jürgen Lwowski: Konsumentlån: låneavtal, fastighetslån, fullmakter, associerade transaktioner, leasing , 3: e upplagan, Schmidt, Berlin 2008, ISBN 978-3-503- 10608-0 .
- Julius von Staudinger (hälsning), Robert Freitag , Peter O. Mülbert , Heinz-Peter Mansel (arrangemang): J. von Staudingers kommentar till den tyska civillagen: Staudinger BGB. Bok 2, Skyldighetslagen. Avsnitt 488-490, 607-609: (lånelag) . Sellier-de Gruyter, Berlin 2015, ISBN 978-3-8059-1201-3 .
webb-länkar
Individuella bevis
- ↑ Eberhard Gottlieb Graff, Althochdeutscher Sprachschatz , Volym 2, 1826, s. 127.
- Rike Ulrike Köbler, Werden, Wandel und Wesen des German private law vocabulary , 2010, s.261
- ^ Brothers Grimm, German Dictionary , Volume 6, 1838, Col. 310
- ↑ Manfred Landfester (red.), Der neue Pauly: Enzyklopädie der Antike , Volym 3, 1997, Kol 326
- ↑ a b Uwe Wesel : Lagens historia: Från tidiga former till nutid. CH Beck, München 2001, ISBN 978-3-406-54716-4 . S. 87 f.
- ↑ Bruno Meissner / Erich Ebeling (red.), Reallexikon der Assyriologie und Vorderasiatischen Aräologie , Volym 2, 1938, s. 123 ff.
- ↑ Horst Klengel , kung Hammurapi och Babylons vardag , 1991, s. 215 f.
- ↑ Katrin Schmauder, Lånet i det syriska kulturområdet , 1998, s.10
- ^ Iulius Paulus , Digest , 45, 1, 68.
- ^ Herbert Hausmaninger , Walter Selb : romersk privaträtt. 2001, s. 213 ( books.google.de ).
- ↑ Uwe Wesel: Lagens historia i Europa: Från grekerna till Lissabonfördraget. Beck Juristischer Verlag, München 2010, ISBN 978-3-406-60388-4 . S. 214.
- ^ Wolfgang Ernst : förbön. Från förbudet mot kvinnors förbön till omoraliskhet hos de anhöriga som garanterar att konsumenten skyddas . I: Reinhard Zimmermann et al. (Red.): Juridisk historia och privaträtt dogmatik. CF Müller, Heidelberg 1999, s. 395-430 (397 f.).
- ↑ Uwe Wesel: Lagens historia i Europa: Från grekerna till Lissabonfördraget. Beck Juristischer Verlag, München 2010, ISBN 978-3-406-60388-4 . S. 334 f.
- ^ Benno Mugdan , Motiv , Volym 2, 1899, s. 170.
- ^ BGH, dom av den 18 april 1962, Az.: VIII ZR 245/61.
- ↑ Kai-Oliver Knops / Heinz Georg Bamberger / Gerrit Hölzle (red.), Civilrätt i övergång: Festschrift för Peter Derleder på hans 75-årsdag , 2015, s.381
- ↑ BT-Drs. 14/6040 BT-Drucksache 14/6040 från den 14 maj 2001, utkast till en lag för att modernisera skyldigheten. S. 252.
- ↑ BT-Drucksache 14/6040 av den 14 maj 2001, utkast till lag för att modernisera skyldigheterna. S. 252.
- ↑ BGH, dom av den 13 maj 2014, Az.: XI ZR 170/13 = NJW-RR 2014, 1133 och Az.: XI ZR 405/12 = BGHZ 201, 168 = NJW 2014, 2420.