Personlig kredit
I banksektorn, en personlig lån är ett lån som görs tillgänglig genom kreditinstitut baseras på kreditvärdigheten hos den låntagaren och kan beviljas som en tom lån eller mot säkerhet för lån . Motsatsen är fastighetslånet .
berättelse
Definitionen av begreppet personligt lån var mycket inkonsekvent tidigare. För Georg Obst var Lombard-lånet inte ett av de personliga lånen 1923 : "Medan rabattverksamheten är ett personligt lån, i Lombard- affären tar låntagarens person baksätet ..." 1925 var personligt ansvar i förgrunden eftersom "säkerheten för det personliga lånet baseras på personalansvaret. Det kan vara ett tomt lån, för vilket låntagaren är ensam ansvarig, eller ett garantilån där, utöver gäldenären, tredje parter måste ta sina tillgångar för en fordran ”. År 1939 var Lombardlånet ett av de personliga lånen: "I sektorn för privatlån överväger lånen som täcks av värdepapper, varor eller växlar lånen". 1958 använde Otto Hintner termerna personlig kredit och blank kredit synonymt. Han förstod att det var ett lån som gavs utan formell säkerhet. 1959 ägnade Martin Ungerer en hel bok åt personlig kredit, som för honom inte bara dominerade bankernas kreditprivilegierade kundfält utan också påverkade handel , industri och hantverk genom typerna av bytesbalans . Under 1961, Wilhelm Kalveram differentierade mellan tom kredit, enkel kredit (credit säkerhet är av underordnad betydelse) och kollektiv personliga kredit ( garanti och växel kredit ). För banklexikonet var det personliga lånet fortfarande ett "lån utan tillräcklig verklig säkerhet" 1998.
I Weimarrepubliken , med undantag för bytesbalansen, spelade personlig kredit ingen framträdande roll. Det användes fortfarande experimentellt under de Rheniska sparbankernas första decennier, och det var först 1850 som det fick full legitimitet från beslutsfattarna. 1856 uppträdde personliga lån med säkerhet som säkerhet för första gången i statistiken. 1882 beviljades personliga lån i Rheinland nästan bara i Düsseldorf och Köln.
När termen personlig kredit definierades och nyligen infördes i sparbanklagen i maj 1929 fanns det per definition en enorm volym personlig kredit i sparbanksystemet.
Personliga lån hos sparbanker
Sedan maj 1929, enligt de regionala sparbankförordningarna (" modellstadgar "), betraktades alla lån som inte tillhörde fastighetslån eller kommunala lån som personliga lån hos sparbanker . Personlig kredit var beviljandet av kortfristiga lån "mot tillhandahållande av annan säkerhet", enligt vilken lånesäkerhetsförordningen från maj 1928 föreskrev hypotekslån , pantsättning av lös egendom och rättigheter , garantier och växlar som typiska lånesäkerheter. Överträdelser på bytesbalansen var alltid personliga lån, även när de var säkrade med pant. Inom det personliga lånet gjorde man en åtskillnad mellan skyddade och osäkra personliga lån. Täckta personliga lån säkerställdes med all lånesäkerhet utom hypotekslån , blanka lån var osäkra personliga lån.
Det fanns allvarliga sparbankrättsliga begränsningar för personliga lån. Enligt avsnitt 23 (1) i Sparkassenverordnung (SpkVO NRW) kunde de endast beviljas låntagare som hade sin bostadsort eller en kommersiell anläggning inom borgens territorium . Kvantitetsmässigt fanns det en personlig kreditgräns , enligt vilken den individuella personliga krediten 3 ‰ (§ 24 nr 2 SpkVO NRW) och alla personliga lån till en låntagare 1% (24 § 2 SpkVO NRW) av sparandet bankens godtagbara skulder tilläts inte överstiga. Sparbankförordningarna föreskrev till och med kvoter för tomma lån och lånesäkerhet (såsom säkerhetsöverföringar). Om den lånade maximigränsen för det personliga lånet var relaterad till sparbankernas ansvariga kapital motsvarade det maximala beloppet på 1% för en genomsnittlig sparbank cirka 27% av kapitalet, dvs. det var bara cirka en tredjedel av stora lån som gäller andra banker . Det sjönk långt under gränserna som anges i den tyska banklagen (KWG) för alla grupper av institut. Syftet med bestämmelserna om taket för personliga krediter var att begränsa sparbankernas personliga kredit. Om gränsen överskreds var sparbankerna tvungna att kontakta Landesbanken som ytterligare långivare genom gemensamma lån . För första gången krävdes att den maximala personliga kreditgränsen skulle höjas 1969; de tidigare maximala personliga kreditgränserna fanns inte längre i de enskilda federala staterna 2005.
Enligt 11 § (1) av bolagsordningen för Nassauische Sparkasse från juni 2008 ger det personliga lån mot andra sedvanliga bank säkerhet, punkt 2 gör det möjligt att bevilja lån utan säkerhet. I punkt 3 föreskrivs att en personlåntagare inte får beviljas mer än 25% av bedömningsunderlaget. Bestämmelserna i den tyska banklagen gäller kreditering av låntagarens andra skyldigheter mot den maximala personliga kreditgränsen.
Dagens situation
Det personliga lånet baseras på låntagarens kreditvärdighet . Det är därför ofta ett tomt lån, men om kreditvärdigheten inte är helt upprätt krävs lånesäkerhet. All lånesäkerhet kan användas som grund här, inklusive inteckningar som överstiger den utlåningsgräns som gäller för reallån (”personlig lånedel ”). Dessutom, när mer kommer fysisk säkerhet , pantsättningen av bankinsättningar , värdepapper eller ädelmetaller , överlåtelse av äganderätt till lös egendom och överlåtelse av äganderätt till motorfordon , eller överlåtelse av fordringar och rättigheter före. Om tredje part tar ett personligt ansvar för det personliga lånet i form av säkerhet , garanti , tröstbrev eller solidariskt ansvar, finns det personlig säkerhet. I alla fall är dock säkerheten endast av sekundär betydelse eftersom låntagarens kreditvärdighet fortfarande ligger i förgrunden. Fysiska personer eller företag (både stora företag och små och medelstora företag ) är berättigade till det personliga lånet. Som kredittyper är särskilt checkräkningskrediter , konsumentlån , checkräkningskrediter eller investeringslån för att nämna.
Bokföring
Enligt banktillsynsrätten betraktas personliga lån som en del av ”fordringar på kunder” och ingår därför i riskpositionen . I bankens balansräkning visas de i enlighet med 15 § 1 i bokföringsförordningen för finansiella institutioner (RechKredV) som "Fordringar på kunder" eller, i enlighet med avsnitt 14 RechKredV, som "Fordringar på banker". Enligt 15 § 2 mom. 1 i RechKredV ska fastighetslån visas separat från övriga ”fordringar på kunder” i en separat post.
Andra
I många icke-banker beviljar arbetsgivare sina anställda arbetsgivarlån , som ibland kallas personliga lån (kredit till personal ).
Individuella bevis
- Ob Georg Obst, Das Bankgeschäft , Volym II, 1923, s.64
- ^ Diverse bulletiner om jordbrukskrediter i Tyskland, volym 2, 1925, s.687
- ^ Karl Muhs, Geld-, Bank- och Börsenwesen , 1939, s.109
- ↑ Otto Hintner, Kredit und Kreditformen , i: Handwortbuch der Betriebswirtschaft, 1958, s.3512
- Ung Martin Ungerer, Der Personalredit , 1959, s.136
- ^ Wilhelm Kalveram / Hans Günther, Bankbetriebslehre , 1961, s.47
- ↑ Karlheinz Müssig / Josef Löffelholz, Bank-Lexikon: Concise Dictionary for Money, Banking and Stock Exchange , 1998, Sp. 1679
- ↑ Hans Pohl, Die Rheinischen Sparkassen , 2001, s. 100
- ↑ Ludwig Mirre / Hans Dreutter, Handkommentar der Reichssteuergesetze , Volym II: KStG, 1939, s. 120 f.
- ↑ summan av insättningar , tidsinlåning , sparande och sparbankobligationer
- ↑ Rudolf Holdijk, De tyska sparbankernas aktieproblem , 1979, s.102
- ^ Rainer Foitzik, konsument- och reallån , 2011, s.4