Kreditupplysning

Den kreditkontroll är med banker inledande och pågående övervakning av kreditbetyget för en låntagare .

Denna process allmänt bindande för lån och låne förlängningar av kreditinstitut i 18 § KWG . I synnerhet för lån till en låntagare som överstiger 10% av det ansvariga kapitalet , max 750 000 euro , är denna kontroll obligatorisk för bankerna och övervakas därefter av banktillsynsmyndigheten BaFin som en del av deras årliga revisioner av kreditinstituten.

Allmän

En kreditrisk betala alla borgenärer (t.ex. gäldenären risk för leverantören ); Huruvida och i vilken utsträckning dessa fordringsägare undersöker sin risk närmare är upp till dem. Det finns ett lagligt krav endast för kreditinstitut, särskilt eftersom kreditrisken vanligtvis är deras huvudsakliga risk. En kreditrisk för kreditinstitut kan bara bedömas om de får uppdaterad information om deras låntagares juridiska och ekonomiska situation och utvärderar och utvärderar dem med enhetliga riktlinjer.

Därför kräver § 18 KWG - om än i en mycket allmän form - att kreditinstitut regelbundet måste offentliggöra sina låntagares ekonomiska situation under lånetiden. Eftersom denna bestämmelse i banklagen endast gäller förhållandet mellan kreditinstitut och banktillsynsmyndigheter måste den genomföras i förhållande till låntagare. Den federala domstolen kräver i tolkningen av denna bestämmelse av bankerna, en ihållande till inlämnandet av finansiella rapporter för att finansiell analys uttalande eller en utlandsställningen att sträva med ytterligare information och för att göra ytterligare utlåning av en sådan mallberoende, det vill säga lånet upphör om de uppfyller Din juridiska skyldighet är omöjlig på grund av din kunds ytterligare beteende. För att göra detta bindande ingår motsvarande avsnitt i låneavtalen (se även covenants ). Detta skapar en avtals skyldighet för låntagaren, inte följs, vilket innebär en överträdelse av en avtals förpliktelse ( avsnitt 314 (2 ) BGB ). Detta inkluderar underlåtenhet att lämna in kreditvärdighetsdokument som en del av avslöjandet av den ekonomiska situationen eller andra dokument som är relevanta för avtalet. Detta är en viktig anledning som utlöser ett extraordinärt alternativ för kreditavslut från kreditinstitutens sida.

Kreditvärdighetskontrollen är föremål för asymmetrisk information , eftersom sökanden kan försöka ge banken en bättre kreditvärdighet än vad som faktiskt finns innan kreditavtalet ingås , medan banken måste förhindra en felbedömning och fastställa den verkliga kreditrisken . Denna asymmetri kallas dold information ( engelska dold information ). En bättre kreditbetyg lovar vanligtvis en mer gynnsam kreditmarginal , vilket banken inte vill tillåta en dålig kreditbetyg . Denna situation kan endast förhindras genom att göra kreditkontrollen. Syftet är att ge banken möjlighet att kontrollera den kreditvärdighet som anges med hjälp av objektiva metoder.

Ståndpunkten för § 18 KWG om särskilda föreskrifter

Den Kapitaltäckningsförordningen (CRR) i Art. 144 nr 1a kräver en meningsfull bedömning av varje gäldenär , varvid ett rating -system måste ta hänsyn till de riskegenskaper gäldenären och verksamheten (art. 170 nr 1 CRR) och i händelse av kreditgodkännanden måste varje gäldenär ges en rating som ska tilldelas (artikel 172 nr 1a CRR). En rating förutsätter att kreditinstituten har lämpliga dokument om låntagarens tillgångar , skulder och inkomster . Eftersom kapitaltäckningsförordningen ska ses som en implementeringsbestämmelse i avsnitt 10 i KWG är det en ” lex specialis ” i förhållande till KWG , som måste gå före de allmänna bestämmelserna i avsnitt 18 i KWG.

Den MaRisk - som genomförandeförordningen för § 25a § 1 i banklagen -. Kräva att banker till ett riskklassificeringssystem för lån. Därför måste låntagaren klassificeras i enlighet med varje kreditbeslut . Detta är endast möjligt med fullständig information om låntagarens ekonomiska situation, oavsett lånebelopp. I enlighet med AT 2.3 MaRisk från december 2012 kräver förlängningar också ett kreditbeslut enligt banktillsynslagen eftersom riskrelevanta fakta (kreditperiod) förändras.

Båda förordningarna leder till att kreditinstitut måste få reda på den ekonomiska situationen, även för låntagare vars kreditvolym inte når eller överstiger upplysningsgränsen på 10% av det ansvariga kapitalet eller högst 750 000 euro. Det finns dock en tydlig gradering med avseende på det minsta omfånget för de handlingar som ska lämnas in.

Delar av tentan

Allmän

Som redan nämnts formuleras den centrala kvalitativa standardbestämmelsen för krav på dokument om den ekonomiska situationen i avsnitt 18 KWG mycket generellt. Av denna anledning hade BaFin specificerat denna bestämmelse i mer konkreta termer i många cirkulärer som knappt var hanterbara för att göra det lättare för kreditinstitut att utöva kredit. Dessa omfattande cirkulärer från BaFin om implementering och tolkning av avsnitt 18 KWG har upphört sedan maj 2005. Samtidigt instruerade BaFin dock kreditinstituten att säkerställa efterlevnad av avsnitt 18 KWG genom sina egna regler. Som ett resultat gäller istället för en enhetlig ram individuella genomförandebestämmelser. Principerna för den materiella redovisningen av den ekonomiska situationen är nu kodifierade i riktlinjer från olika bankföreningar , som bygger på några grundläggande principer. Detta innebär att de till stor del är identiska vad gäller materialinnehållet inom institutgrupperna. Men instituten står fritt att utforma de praktiska detaljerna så att avvikelser i detalj är möjliga. Det är dock just denna risk för institutionernas olika hantering som bestämmelsen i avsnitt 18 i KWG ville motverka.

Principer för avsnitt 18 KWG

  • Risktäckning :

Krediteksponeringens typ, omfattning, komplexitet och riskinnehåll bestämmer kraven för redovisning av ekonomiska omständigheter. Ju bättre kreditbetyg och ju lägre den osäkra lånedelen, desto lägre krav och tvärtom. Eftersom kreditvärdigheten och den obetalda delen kan bedömas olika av olika institut kan olika krav inte uteslutas.

  • Spårbarhet :

Processförfarandet för avslöjande av den ekonomiska situationen måste regleras av institutet på ett detaljerat och begripligt sätt i bankens interna arbetsinstruktioner. Den transparenta presentationen av kundens ekonomiska situation kan snabbt förstås under revisioner av banktillsynsmyndigheter eller revisorer.

  • Fullständighet :

Alla dokument måste erhållas som institutet anser är nödvändiga för en korrekt kreditkontroll. På grundval av de inlämnade handlingarna måste institutionen kunna slutgiltigt och begripligt bedöma om en låntagare också kommer att kunna uppfylla sina ränte- och återbetalningsskyldigheter i framtiden. Med goda ekonomiska omständigheter kan kraven på handlingar därför uppfyllas snabbare än i svåra fall.

Konsumentlån

Sedan mars 2016 har kreditkontrollen för konsumentlån specificerats i avsnitt 18a KWG . Den nya bestämmelsen är baserad på direktiv 2014/17 / EU av den 4 februari 2014, som förstår kreditvärdighetskontrollen i artikel 4 nr 17 som en bedömning av utsikterna "att skuldförpliktelserna från låneavtalet kommer att uppfyllas. "Den nyligen införda § 18a Parallellt med avsnitt 491 (3) BGB skiljer KWG mellan allmänna och verkliga konsumentlåneavtal . Även om det inte får finnas några ”betydande tvivel” med det allmänna konsumentlånavtalet, men med det verkliga konsumentlånavtalet måste det vara ”troligt” att låntagaren kommer att uppfylla sina skyldigheter enligt låneavtalet. Dessa vaga juridiska termer är till liten hjälp och matchar inte riskparametrarna för sannolikheten för fallissemang (artikel 4 (1) nr 54 CRR), förlust av fallissemangsgrad (artikel 4 (1) nr 55 CRR) och ska tillämpas enligt kapitaltäckningsförordningen (CRR) standardlånebeloppet (artikel 261 punkt 1 CRR), som specificeras i den standardiserade metoden av banktillsynsmyndigheten. Formuleringen i avsnitt 18a (1) KWG lämnar enkla tvivel tillräckliga som en positiv kreditvärdighetsaspekt, medan en hög återbetalningssannolikhet snarare skulle återspegla kraven i bankpraxis.

Omvänt, från avsnitt 18a (1) KWG, får inget konsumentlånavtal ingås om kreditchecken blir negativ. I enlighet med 18a § 4 KWG kan granskningen av konsumentlåneavtal inte främst baseras på att värdet på fastigheten , markrätten eller byggnaden sannolikt kommer att öka eller överstiga lånebeloppet. Av detta kan man bara dra slutsatsen att förväntade värdestegringar eller kreditvärdigheten kanske inte är ett huvudkriterium för lånet . Även detta innebär att lånevärdet , utlåning gräns och lånetiden förlorar betydelse vid utlåning föremål , the - inkomstrelaterade - ekonomiska nyckeltal för det förhållandet skuldtjänsten täckningen kommer i förgrunden. Punkt 18a i KWG har antagits på samma sätt i 505 § i den tyska civillagen (BGB) och 505b i den tyska civillagen ( BGB) för att tvinga utlåning till icke-banker att utföra kreditkontroller .

Allmänna krav på banktillsyn

Sedan maj 2005 har BaFin endast specificerat det allmänna ramverk som bankerna måste följa när de fattar beslut om beviljande av lån. Då måste du överväga följande kriterier:

  • Vid beviljande och bearbetning av lån måste institutionerna använda ett system som motsvarar deras individuella affärsprofil, med vilket de helt enkelt kan bedöma sina motpartsrisker på eget ansvar.
  • Dessutom ska bedömningsintensiteten och frekvensen samt de dokument som krävs för detta specificeras i bankens interna organisationsriktlinjer utifrån transaktionernas typ, omfattning, komplexitet och riskinnehåll.

Detta innebär att kreditinstitut måste se till att oacceptabla ansamlingar av risk undviks till och med under upplysningsgränsen (dvs. mindre än 10% av det ansvarsfulla kapitalet, max 750 000 euro).

dokument

I huvudsak baseras granskningen på konkreta och detaljerade siffror och data i form av lånedokumenten . Beroende på kundsegmentet måste detta uppfylla kvalitativa krav (t.ex. årsbokslut för företag eller undertecknade självbedömningar för privatkunder).

I grund och botten är ju högre låneansökan eller den tomma lånedelen , desto större är efterfrågan på omfattningen och kvaliteten på informationen och informationen . Särskilt inom företagskrediterna krävs också siffror ( kvartalsrapporter ) under året . I samtliga fall kommer informationskravet att baseras på kraven i den internt tillämpade klassificerings- och utvärderingsprocessen ( betyg eller kreditpoäng ).

Procedur

När man samlar in låntagarens egenskaper görs en skillnad mellan den receptbelagda och den beskrivande bestämningen. I det första fallet bestäms storlekarna utifrån undersökningar som gjorts av kredithantering. I det beskrivande förfarandet görs bestämningen från en statistisk utvärdering av tidigare processer.

Beskrivande procedurer

Linjär diskriminerande analys

Här övervägs de berörda fastigheterna. Resultatet är diskriminerande utvärderingsnummer ("poäng"). Genom att väga faktorerna försöker man bestämma dessa siffror på ett sådant sätt att man kan urskilja grupper av ”bra” och ”dåliga” låntagare. Som vanligt med statistiska tester finns det två möjliga felkällor , å ena sidan att "bra", dvs. kreditvärdiga, låntagare avvisas och å andra sidan att "dåliga" låntagare accepteras.

Logit-modell

Logit-modellen är baserad på logistisk regression . Det antas att den villkorliga sannolikheten för insolvens är en lognormalt fördelad slumpmässig variabel vars värde är mindre än summan av produkten av viktvektorn och karakteristik plus en konstant.

Kalibrering av värderingsnumren

Den empiriska kalibreringen baseras på låntagargrupperna och en kalibreringskurva.

Låntagargrupper

  • Beställning baserat på betygsnummer
  • empiriskt misslyckande

Kalibreringskurva

  • parametrisk och icke-parametrisk regression

Se även

Individuella bevis

  1. ↑ Tröskelvärdet förankrat i lagen betyder inte att utlåning under denna nivå inte kräver en kreditkontroll (kreditcheck).
  2. ↑ BGH, dom av den 1 mars 1994 , Az.XI ZR 83/93, fulltext
  3. ↑ Volker Lang / Paul Assies / Stefan Werner, Schuldrechtsmodernisierungsgesetz i bankpraxis , 2002, s 161
  4. ↑ Britta Kunze: Övervaka operativa risker i banker: interna och externa aktörer inom ramen för kvalitativ och kvantitativ övervakning . I: Gabler Edition Wissenschaft . Deutscher Universitätsverlag, 2007, ISBN 978-3-8350-9486-4 , s. 158 (379 s., Begränsad förhandsvisning i Google Book-sökning).
  5. ↑ Gerd Waschbusch, banktillsyn: övervakning av kreditinstitut och finansinstitut enligt lagen om kreditsystem , 2000, s. 464, ISBN 3-486-25506-1 ( books.google.de )
  6. Corresp Detta motsvarar innehållet i avsnitt 25a (1) KWG, enligt vilket varje kreditinstitut måste ha en ordentlig affärsorganisation, lämpliga interna kontrollförfaranden och lämpliga regler för diversifiering, övervakning och kontroll av risker. Denna bestämmelse specificeras i MaRisk. Här ges bankerna hur deras kreditriskstrategi, men också deras specifika kreditgivning, bearbetning och kreditövervakning ska se ut. I slutändan leder dessa krav till ett förfarande för riskklassificering, vilket i slutändan utgör en förutsättning för tillämpningen av den så kallade IRB-metoden för riskvägning av lån och bestämning av SolvV.