Bernard L. Madoff

Bernard Lawrence "Bernie" Madoff [meidɔf] (född 29 april 1938 i Brooklyn , New York City , † 14 april 2021 i Butner , North Carolina ) var en amerikansk finans- och aktiemäklare och investeringsbedrägeri . Innan hans bedrägliga verksamhet avslöjades var han en väl respekterad värdepappershandlare och ordförande för NASDAQ-teknikbörsen . En visselblåsare upptäckte Madoffs investeringsbedrägeri 1999, men godkändes av US Securities and Exchange Commission SEC ignoreras i åratal.

I slutet av 2008 greps Madoff för bedrägeri, eftersom det årtionden hade en fond för ett Ponzi -system. Vid tidpunkten för rättegången mot Madoff uppskattades den totala skadan till minst 65 miljarder dollar (cirka 51 miljarder euro ) och antalet skadade vid 4800. Enligt advokater är detta det "första verkligt globala bedrägerifallet ". I april 2009 drabbade detta cirka tre miljoner människor världen över, antingen direkt eller indirekt. Omkring 300 advokatbyråer och 45 000 advokater uppges ha behandlat fallet vid den tiden. Madoff dömdes till 150 års fängelse den 29 juni 2009, och hans ärende togs upp av USA: s advokat för södra distriktet i New York , Preet Bharara .

Giftparet Ruth och Bernard Madoff fungerade som givare till många välgörenhets- och kulturinstitutioner och var medlemmar i styrelserna för många teatrar, stiftelser och högskolor. På grund av denna filantropiska bild flera välgörande stiftelser beslutat att anförtro sina pengar till Madoff, vilket i slutändan ledde till hög ekonomisk skada dem.

Liv

Madoff föddes i Brooklyn , New York, 1938 , det andra av tre barn till gifta paret Sylvia Muntner och Zookan "Ralph" Madoff. Hans morföräldrar var östeuropeiska judar som immigrerade till USA i början av 1900 -talet. Madoff växte upp i en blygsam familj (hans fars idrottsverksamhet var tvungen att ansöka om konkurs) i Laurelton, ett medelklassområde i Queens bebodd av många judiska immigranter vid den tiden, där han först gick i folkskolan och, från 1952, Far Rockaway Gymnasium. Där tog han examen 1956.

Från 1956 till 1957 gick Madoff vid University of Alabama , där han gick med i det judiska brorskapet Sigma Alpha Mu , som har funnits sedan 1909. 1960, efter tre år, slutade han sina statsvetenskapliga studier vid dåvarande Hofstra College på Long Island . Från 1960 till 1961 deltog han i föreläsningar vid Brooklyn Law School och arbetade på sidan.

Redan 1956, i Laurelton, träffade han Ruth Alpern, som var tre år yngre och som också var barnbarn till judiska immigranter. Hon och Madoff gifte sig 1959 och fick två söner: Mark (1964-2010) och Andrew (1966-2014).

Affärsliv

Med en besparing på 5000 dollar från sommarjobb som livräddare (i Silver Point Beach Club i Atlantic Beach , Long Island ) och installatör för trädgårdsbevattningssystem grundade Madoff 1960, ett investeringsbolag som heter Investment Securities , med inledningsvis fokus på så kallad slant specialiserade aktier . Hon pekade tio år senare på ett stort antal kunder som främst i countryklubbar i ett högt samhälle , till exempel Palm Beach Country Club, hade vunnit. Hans företag levde inledningsvis på den så kallade spread , skillnaden mellan erbjudande och efterfrågan på ett värdepapper . Dessutom erbjöd han dator handel med värdepapper på ett tidigt stadium och var därför ofta kunna erbjuda billigare priser, vilket i sin tur erbjuds fördelar för fonder .

I augusti 1963 utmanades registreringen av Sylvia Madoff, Madoffs mor, som arbetade som mäklare med sitt Gibraltar Securities -företag, av United States Securities and Exchange Commission (SEC). I januari 1964 avstod SEC från ytterligare åtgärder i samband med dess oklara ekonomiska situation, men i gengäld tvingades Sylvia Madoff att avgå. Det är oklart om hennes man Ralph drev verksamheten, även om hon var registrerad för det. I vilken utsträckning detta hade samband med parets skatteskulder är också oklart.

Madoff var medlem i National Association of Securities Dealers (NASD), som reglerade NASDAQ . Hans företag var en av de drivande krafterna bakom dess utveckling, och han var icke-verkställande ordförande i styrelsen och en medlem av styrelsen från 1990, 1991 och 1993 .

Madoff ägde fastigheter på Upper East Side på Manhattan, Hamptons , Palm Beach och Paris . Tillsammans med sin fru Ruth arbetade han som filantrop och donator för högskolor, teatrar, utbildningsinstitutioner, judiska välgörenhetsorganisationer och som beskyddare av konsten . Från 1993 till 1994 hade Bernard Madoff en affär med publicisten Sheryl Weinstein , som vid den tiden var ekonomichef för Hadassah , den sionistiska kvinnoorganisationen i USA.

Madoffs företag Bernard L. Madoff Investment Securities LLC , ett aktiebolag , hade ingen general partner och fungerade främst som mäklare på börsen, men också som investerare . Företaget fungerade som en så kallad market maker . Mäklarhuset förvaltade investeringsfonder för kunder med högt värde och ett antal hedgefonder . 2008 var hon inblandad i den största bedrägeriskandalen New York -börsen någonsin sett . Den Wall Street Journal skrev i 2008 att det var vad "kan visa sig vara den största finansiella bedrägerier i historien."

År 1970 gick Madoffs bror Peter B. Madoff in i verksamheten. Bröderna drev gemensamt Cohmad Securities , ett företag som ligger i samma byggnad som Bernard Madoffs -företaget. Som det visade sig senare slutade Madoff att handla med aktier redan 1996.

I november 2008 överförde Madoff 164 miljoner dollar enbart från Storbritannien till sitt New York -företag.

Brottsliga konsekvenser

I december 2008 greps Madoff av FBI . US Securities and Exchange Commission (SEC) frös inledningsvis de återstående tillgångarna på cirka 70 miljoner dollar. Madoff anklagades för att ha betalat ut utlovade vinster från nya kundinlåning, ett så kallat Ponzi-system . När en av hans kunder begärde tillbaka miljarder i insättningar, kollapsade systemet. SEC väckte sedan anklagelser den 11 december 2008. Så var fallet i US District Court på Manhattan (US District Court för Southern District of New York, Manhattan) under namnet US versus Madoff, 08-MAG-02735 , väntande. I en funktion som liknar en undersökningsdomares, närmare bestämt som amerikansk domare, dök Gabriel Gorenstein upp.

Tydligen var Madoff på väg att ge upp när hans system var på väg att kollapsa. Problem hade funnits sedan december 2007 eftersom kunder tog ut sina insättningar i spåren av finanskrisen . Det märktes också att Madoff Family Foundation donerade endast 95 000 dollar till välgörenhetsorganisationer 2007, jämfört med 1 277 600 dollar året innan.

Rättegångarna indikerar att Madoff också hade lurat sina söner Andrew och Mark. Efter att han på kvällen den 10 december 2008 avslöjade för dem att endast 200 till 300 miljoner dollar av miljarder investerare var kvar ringde bröderna till advokater och vände sig till myndigheterna. Strax innan hade Ruth Madoff dragit tillbaka 15,5 miljoner dollar från ett företag där hennes man var inblandad.

Enligt investeringsrådgivningen Aksia i New York ansvarade företaget Friehling & Horowitz , ett företag med tre anställda, för att kontrollera böckerna .

Bernard Madoff släpptes mot borgen på 10 miljoner dollar, men fick inte lämna staten New York . Den 16 december 2008 beordrade åklagare en utegångsförbud för en heldag . Madoff gick med på att bära en elektronisk manschett och lämna in sitt pass . Hans fru Ruth fick också lämna sitt pass, även om hon inte anklagades.

Attorney General Michael Mukasey drog sig ur fallet enligt justitieministeriet eftersom hans son Marc Mukasey, Frank DiPascali, representerade en högre anställd i Madoffs företag.

Den 13 januari 2009 försökte åklagaren igen arrestera Madoff, men distriktsdomaren Lawrence McKenna tackade nej till henne med motiveringen att det inte fanns någon risk för flykt. Detta mötte oförståelse från allmänheten, särskilt eftersom det tidigare hade blivit känt att Madoff hade skickat smycken värda mer än en miljon dollar till vänner och släktingar under husarrest.

Madoff greps den 12 mars 2009 efter att ha erkänt sig skyldig till stöld , penningtvätt och förfalskning . Han fördes bort i rättssalen. Den 29 juni 2009 dömdes Madoff till 150 års fängelse, det högsta möjliga för hans brott.

Tvingad likvidation av företaget, privatägt

På kvällen den 15 december 2008 beviljade en domare i New York ansökan från Securities Investor Protection Corporation (SIPC) att likvidera Bernard Madoffs -bolaget för att placera det under en förvaltare . Stephen Harbeck, chef för SIPC, misstänkte redan då att företaget endast hade mindre reserver. SIPC har för sin del en reservfond för att stödja investerare i finansiella företag med upp till 500 000 dollar per kund. Reservfonden godkänns i sin tur av kongressen. I slutet av februari 2009 gav dess president Stephen Harbeck utländska investerare hopp om att hans institut kunde kliva in i den ovannämnda gränsen.

Myndigheterna spärrade av Madoffs högkvarter på 17: e våningen i Lipstick Building på Third Avenue på Manhattan och granskade affärsrekorden. Den ansvariga förvaltaren för SIPC Irving Picard kunde säkra tillgångar på cirka 830 miljoner dollar med Madoffs BMIS senast den 21 januari 2009. Bland andra tillgångar försökte förvaltaren säga upp leasingavtalen för sex lyxbilar.

Pengar som hade deponerats men ännu inte investerats kort före Madoffs arrestering innehölls av konkursförvaltaren och ingick inte i konkursboet utan återlämnades till investerare. Den 1 januari 2009 väckte advokat Howard Kleinhendler talan mot förvaltaren Irving Picard och JP Morgan Chase på uppdrag av Martin Rosenman. Hans investering på 10 miljoner dollar hade gått in på ett bankkonto den 5 december 2008, sex dagar innan Madoff greps. Kleinhendler stämde också banken den 7 januari 2009 på uppdrag av Stanley Krieglers företag Hadleigh Holdings LLC för en miljon dollar, vilket också hade gått till JP Morgan Chase den 8 december 2008.

Picard har sedan dess lyckats hitta ytterligare 75 miljoner dollar i tillgångar i Gibraltar , utöver de 946 miljoner som upptäckts världen över, och ett hus i Cap d'Antibes som värderades till en miljon. Detta ökade det totala värdet den 23 mars 2009 till cirka en miljard dollar. I Storbritannien arbetar advokaterna med det lokala kontoret för allvarligt bedrägeri och byrån för allvarlig organiserad brottslighet .

En del av Madoffs företag, vars värde han själv hade uppskattat till 700 miljoner dollar, såldes för 15 miljoner till Boston -företaget Castor Pollux Securities till förmån för de missnöjda investerarna.

Nätverk

I åratal var Madoff en av de största givarna till det demokratiska partiet . En av de närmaste vännerna är Alvin Ira Malnik , som också var en stor givare till det demokratiska partiet.

Madoff drev rekryteringen av nya investerare personligen till slutet, men några av de rekryterade av honom har kontaktat andra investerare. Bland dem finns den hårdast drabbade Fairfield Greenwich Group . Denna grupp har förvaltat 14,1 miljarder dollar i investerarfonder sedan början av 1980 -talet. Det leddes av Walter Noel, vars fyra svärsonar, som kommer från Colombia , Schweiz och Italien , rekryterade nya kunder i Europa och Sydamerika , enligt ett bidrag från International Herald Tribune . Företaget sa att det hade förlorat 7,5 miljarder dollar, främst på grund av Fairfield Sentry -fonden , som uteslutande investerade med Madoff. Det krävde en procent av investeringen från investerarna, plus tjugo procent av vinsten. Den Manhattanbaserade Fairfield Greenwich Group arbetade i tur och ordning med Jeffrey Tucker, en tidigare anställd vid Securities and Exchange Commission , och Andrés Piedrahita, make till Corina Noel, en av Walter Noels fem döttrar och hans schweizisk-brasilianska fru Monica. I Italien rekryterade Lisina Noels make, Yanko Della Schiava, Alix Noels make, Philip Toub , i Lausanne, Schweiz .

Andra "feeders", som J. Ezra Merkin och hans Ascot Partners -fond eller Gerald Breslauer från Los Angeles , som investerade för Steven Spielberg och Jeffrey Katzenberg , fick 1,5 procent av investeringssummorna. Åtal väcktes också mot Merkin och Ascot. Till exempel stämde Mortimer Zuckerman Merkin i New York State Supreme Court på Manhattan att han hade meddelat honom i ett fax i december att han arbetade för Zuckermans CRT Investments Ltd. Jag investerade 25 miljoner på Madoff. Dessutom sade Merkin genom sitt Gabriel Capital Corp. cirka 30% av Zuckermans personliga förmögenhet, cirka 15 miljoner dollar, investeras i Madoff. Totalt uppges Merkin ha investerat 2,4 miljarder dollar på detta sätt utan investerarnas vetskap. Merkin, tidigare ordförande för General Motors finansavdelning GMAC och tre av dess medel - Ascot, Gabriel och Ariel - fick enligt uppgift totalt 470 miljoner dollar i provision, enligt åtalet. Merkin hade samlat in pengar från välgörenhetsorganisationer, universitet och investerare, inklusive två universitet i New York som förlorade 20 miljoner dollar.

Fusionsarbitrage -specialisten Victor Teicher hade arbetat med Merkin, men han hade fängslats från 1994 till 1995 för insiderhandel, som han redan dömdes 1990. Endast ett yrkesförbud från värdepappersregulatorn slutade slutligen deras affärsförhållande år 2000 efter mer än 15 år, varigenom Teicher Merkin hade varnat för Madoff, som Andrew Cuomo, justitieminister i New York, kunde fastställa. Merkin själv hade bara gjort en liten investering i Madoff.

Robert Jaffe , som hade goda kontakter med investerare i Boston och Palm Beach, var i nära kontakt med Madoff . Jaffe är svärson till Carl J. Shapiro, grundaren av Kay Windsor . Han var vice vd för Cohmad Securities , ett mäklarföretag som till 20 procent ägs av Madoff. Cohmad betalade provision till matare som hänvisade kunder till Madoff. Jaffe fick också en till två procent av varje kunds första insättning, men hävdade att han inte hade någon kunskap om Madoffs Ponzi -system.

Brasilianaren Banco Safra från São Paulo drev en fond som hette Zeus Partners Limited , som var en del av Madoffs matarsystem, i flera år .

Dålig SEC -övervakning

Christopher Cox , direktör för Securities and Exchange Commission (SEC) sedan 2005, sade den 16 december 2008 att han var mycket orolig för att det hade förekommit "trovärdiga och riktade anklagelser" och bevis på bedrägligt beteende från den tidigare NASDAQ -chefen i flera år inte följts upp. De första ledtrådarna kom från 1999. Harry Markopolos , som arbetade för hedgefonden Rampart Investment Management (en konkurrerande fond) i Boston, hade varnat myndigheterna för att Madoff inte riktigt var en framgångsrik kapitalförvaltare, men drev ett gigantiskt Ponzi -system, han Så finansiera de gamla investerarnas vinster med de nya insättningarna. Markopolos rapporterade fallet till tillsynsmyndigheterna redan 2000. År 2005 skickade Markopolos en stor rapport till SEC med titeln "Världens största hedgefond är en bluff".

Christopher Cox inledde en undersökning av frågan. Enligt Times -rapporten ovan inkluderade detta också förhållandet mellan Madoffs brorsdotter, Shana Madoff och SEC -chefen Eric Swanson, som gifte sig 2007. Swanson arbetade för SEC från 1996 till 2006.

Den amerikanska presidenten Barack Obama , som fortfarande var utsedd på den tiden, kommenterade skandalen med orden att fallet "har påmint oss om hur mycket reformer behövs" ("har ännu en gång påmint oss om hur dåligt reformerat behövs ")).

Den 14 januari 2009 rapporterade Financial Times att Financial Industry Regulatory Authority (Finra), som övervakar mer än 5 000 registrerade värdepappershandlare, hade undersökt klagomål mot Madoff 19 gånger sedan 1999. SEC följde dock bara upp dessa klagomål halvhjärtat och på ett mycket okoordinerat sätt: Även om flera team tilldelades Madoff, skedde sällan kommunikation mellan de olika grupperna. I vissa fall var det till och med Madoff själv som informerade inspektörerna om att det finns andra utredningsgrupper.

Madoff kontaktade SEC tidigt, och Arthur Levitt , som ledde det från 1993 till 2001, tog ibland råd från honom. De två hade dock olika åsikter på många sätt och kontakten borde inte ha haft någon särskild betydelse.

Skadad fest

Direkt skadad part

Från och med den 25 december 2008 inkluderade direkt skadade emittenter av olika typer av investeringsfonder , men också förmögna privatpersoner som:

• Fairfield Sentry Ltd, en hedgefond för Walter Noels Fairfield Greenwich Group. Enligt Bloomberg (se nedan) är det den största förlusten. Det borde vara 7,3 miljarder dollar, mer än hälften av dess totala tillgångar på 14,1 miljarder dollar.
• Kingate Global Fund Ltd, en hedgefond för Kingate Management Ltd.
• Hedgefonden Bramdean Alternatives av Nicola Horlick i London.
• Den Maxam Capital Management LLC , som grundades av Sandra Manzke förlorade cirka 280 miljoner dollar. Fru Manzke själv var en av de personer som hänvisade investerare till Madoff.
• Tremont Group Holdings Inc., en hedgefond som ägs av Oppenheimer Funds Inc., hade hälften av sina tillgångar, cirka 3,1 miljarder dollar, investerade i Bernard Madoff, som Bloomberg rapporterade den 16 december.
• Den Robert I. Lappin Charitable Foundation , en välgörenhets judisk organisation i Salem, Massachusetts som finansierade resor för judiska barn till Israel, till exempel, hade att ansöka om konkurs den 12 december 2008 som ett resultat av utvecklingen.
• Picower Foundation i New York, som bl Finansierade medicinska forskningsprojekt och lät Madoff Securities hantera alla stiftelsens tillgångar på cirka 1 miljard dollar, upphörde sin verksamhet den 20 december 2008.

Den 7 januari 2009 publicerade Wall Street Journal en mycket mer omfattande lista över offer, som den 16 januari 2009 listade mer än 110 offer. Skadan har nu uppgått till drygt 30 miljarder US -dollar, inklusive 2,1 miljarder US -dollar på den österrikiska banken Medici och 2,87 miljarder US -dollar på spanska Banco Santander .

Den officiella listan över offer, som presenterades den 5 februari 2009, är 162 sidor lång.

Amerikas förenta stater

Förutom Shapiro -paret var Steven Spielberg och hans affärspartner och chef för DreamWorks Animation , Jeffrey Katzenberg, bland de framstående privata investerarna . Enligt Herald Sun påverkas också dess välgörenhetsstiftelse, Wunderkinder Foundation . Irwin Kellner, ekonom på MarketWatch, stämde Bernard Madoff den 16 december 2008 för 2,2 miljoner dollar i skadestånd baserat på Herald Suns bidrag. Kommunala arbetstagarorganisationer som personalstyrelsen och polisen och brandstyrelsen , som representerade 971 arbetare, hade också investerat 41,9 miljoner dollar.

Förutom offren, som blev kända strax efter Madoffs gripande, fanns det också kända forskare som Gabriel Bitran från Massachusetts Institute of Technology . Han hade föreslagit för investerare att de kunde minimera prisfluktuationer, men hade investerat en del av pengarna genom en fond på Madoff.

Den då 91-åriga skådespelerskan Zsa Zsa Gabor och hennes man Frederic Prinz von Anhalt drabbades också med en förlust på 4,5 miljoner dollar.

Även chefer från Merrill Lynch, vid den tiden fortfarande en investeringsbank, som de tidigare vd: n Daniel Tully och David Komansky och den tidigare chefen för investeringsbankavdelningen Barry Friedberg hade investerat i medel som hade inrättats av egen mäklarchef John Steffens.

Den Elie Wiesel Foundation av Nobelpristagaren och förintelsen överlevande Elie Wiesel förlorat nästan all sin $ 15.200.000 förmögenhet i kölvattnet av Madoff-skandalen.

Luxemburg

Fonderna "Lux-Alpha" och "Lux-Invest" från schweiziska UBS och "Thema" från engelska HSBC , som var inblandade i Madoff, drivs enligt luxemburgsk lag. Luxalpha , Luxinvest och Herald Fund Luxembourg hade under tiden avbrutit inlösen av andelar . Enligt den luxemburgska banktillsynsmyndigheten CSSF hade totalt 16 fonder avbrutit inlösen av andelar till följd av en exponering mot Madoff.

Den Lux-Alpha SICAV likviderades på order av den luxemburgska finansinspektion CSSF. "Herald (Lux) SICAV" likviderades på order av CSSF. En annan luxemburgsk fond, Luxembourg Investment Fund-US Equity Plus , ett dotterbolag till schweiziska UBS , sanktionerades av CSSF eftersom fonden lidit stora förluster till följd av Madoffs investeringar. Den lagliga nedläggningen av fonden var planerad. Efter Luxalpha och Herald likviderades också UBS Luxembourg Investment Fund i maj 2009.

Luxemburgs åklagarmyndighet har inlett utredningar mot UBS -filialen i Luxemburg angående de två fonderna LuxAlpha och LuxInvest . Bland annat ska dokumentförfalskning ha begåtts. UBS Luxemburg hade redan 2005 känt till Madoffs dubbla roll som fondförvaltare och fondunderläggare , vilket skulle ha varit förbjudet i Storhertigdömet Luxemburg på grund av intressekonflikten .

I juli 2014 lämnades ett kriminellt klagomål in mot styrelsen för Luxemburgs finansregulator CSSF .

Schweiz

Schweiziska Banque Benedict Hentsch Fairfield Partners SA , baserat i Genève , meddelade att man investerat 56 miljoner schweiziska franc (47,5 miljoner US -dollar) av sina kunder i Madoff. Enligt denna rapport påverkas också Carl och Ruth Shapiro, viktiga givare för Museum of Fine Arts , men också Brandeis University och Beth Israel Deaconess Medical Center. Shapiros ensamma har förlorat hälften av sina tillgångar, cirka 220 miljoner dollar. Avram och Carol Goldberg, de tidigare ägarna av Stop and Shop , en stormarknadskedja, och Stephen Fine, president för Biltrite Corp., skadades också. Som rapporterats av Reuters hade enbart schweiziska banker förlorat 4,22 miljarder dollar.

Union Bancaire Privée , som specialiserat sig på hedgefonder och hade förvaltat 127 miljarder schweiziska franc i juni 2008, rapporterade en total exponering på 700 miljoner amerikanska dollar eller 800 miljoner schweiziska franc på Madoff. Detta motsvarade mindre än 1 procent av de totala förvaltade tillgångarna. Fonden Dinvest Total Return påverkades särskilt och avkastningen sjönk med 3 procent som ett resultat. Banken själv hade inga egna medel investerade i Madoff. I januari 2009 förnekade hon att hon ignorerade varningar. I maj 2009 väckte amerikanska investerare talan. Du kräver återbetalning av de insamlade provisionerna och räntorna.

Den bank Benedict Hentsch endast fusione i augusti 2008 med Fairfield Greenwich Group , som hade investerat 7,5 miljarder dollar i Madoff. Den EIM Group , som investerade 2% av sitt kapital, eller $ 220 miljoner, i Madoff var också bland offren. Notz, Stucki & Cie och Benbassat & Cie. Påverkades också. Enligt egna uttalanden påverkas inte Credit Suisse .

När det gäller skador var det från början omöjligt att avgöra i vilken utsträckning bankerna själva eller deras kunder påverkades. Det var klart att flera hundra kunder på Hyposwiss Private Bank Geneva påverkades. Detta var dock kunder som medvetet och på eget initiativ hade investerat i Madoff. Bedrägeriet kostade dessa kunder 175 miljoner franc. Hyposwiss Private Bank Geneva, som kallades Anglo Irish Bank (Suisse) SA fram till februari 2008, hade varit verksam i hedgefondverksamheten i flera år som dotterbolag till Irish Anglo Irish Bank . Zürichs moderbolag i Hyposwiss påverkades däremot endast marginellt indirekt via produkter från tredje part. Hyposwiss, som fram till 2013 tillhörde St.Galler Kantonalbank , tar hand om rika investerare med portföljer på tre till tio miljoner franc.

Syz & Co och Pictet & Cie sa att de inte påverkades, liksom Lombard Odier Darier Hentsch , Mirabaud och GAM (Julius Baer). Den Bank Julius Baer berättade nyhetsbyrån Reuters med, det fanns ingen skada.

Den UBS meddelade att skadan skulle vara meningslös. Den franska kapitalförvaltaren Oddo, som dock sålt aktierna i sina kunder, som fanns i Luxemburgfonden Lux Alpha, vars förvaringsinstitut var UBS, och som den 4 november 2008 stämde UBS. Han fick aldrig pengarna, säger en talesman för företaget för den franska nyhetsbyrån AFP . Det är därför Oddo inledde ett förfarande mot UBS i Luxemburg . Den 15 januari dömdes UBS Luxembourg till 30 miljoner euro i skadestånd.

I grund och botten kretsar den juridiska tvisten kring ansvaret hos de depåbanksfonder . "Enligt Bloomberg kan de stora bankerna UBS och HSBC stämmas för upp till 3,2 miljarder dollar", rapporterade Neue Zürcher Zeitung den 15 januari 2009 .

UBS var tvungen att lämna ut handlingar som kunde bevisa ett brott mot sin vårdplikt, dömde en luxemburgsk tingsrätt, innan två enskilda målsäganden och aktieägarföreningen Deminor hade stämt. Det gällde eventuella kontrakt mellan UBS och investeringsbolaget Madoffs samt en hemlig rapport från revisorn. Den luxemburgska banktillsynsmyndigheten CSSF bad schweizaren att ansvara för affärsbeteende. En månad senare hade Herald-Lux-Fonds en liknande upplevelse.

Österrike

I Österrike skadades särskilt privata investerare, enligt en initial uppskattning från Nationalbanken på cirka 350 miljoner euro. Du hade investerat i Primeo -medel från Pioneer Alternative Investment Management, som tillhör UniCredit , ursprungligen Bank Austria Group, i Milano och i Herald Fonds, Herald USA och Herald Luxemburg . Investeringsrådgivare till Primeo Funds var Bank Austria Worldwide Fund Management, som ägdes till 100% av Bank Austria Group. Ursula Fano-Leszczynski fungerade som verkställande direktör och frontkvinna.

Primeo -fonden visade en avkastning på 6,5% för 2008. Herald -medlen investerades av den österrikiska privata banken Medici , som hade sitt säte i Wien . I slutet av mars 2009 uppskattades andelen av de överförda beloppen från Österrike till New York till 3,2 miljarder euro.

Bank Medici

Bank Medici tillhörde en fjärdedel av Uni Credit , resten tillhörde Sonja Kohn , som rådde regeringen i ekonomiska frågor och var ordförande för banken.

Den 31 december 2008 sattes den privata banken Medici under statlig tillsyn och en regeringskommissionär utsågs. De medel som förvaltas av banken och de medel som investeras på Madoff LLC sägs vara värda 3,6 miljarder dollar. Banken själv, som hade 15 anställda, satte summan till 2,1 miljarder. I november 2008 tog wienns bankir första plats i ”Tysklands Hedgefund Award”. Enligt en artikel i Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung den 11 januari 2009 hade Kohn känt Bernard Madoff personligen sedan 1980 -talet. Hon hade träffat honom i Monsey , en stad nära New York, främst bebodd av ortodoxa judar. År 1990 grundade hon företaget Eurovaleur och, efter att hon återvände till Wien, Medici Finanzservice GmbH - tar det oskyddade namnet ”Medici” utan att ha kontakt med det florentinska bankhuset. Från 1996 till 2000 rådde hon den österrikiska finansministern Johann Farnleitner och mottog 1999 den stora hedersdekorationen för tjänster till Republiken Österrike . Enligt Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung kunde Kohn i stort sett ha sålt Madoffs innehav. Kohn hävdar att han inte var medveten om Madoffs bedrägliga uppsåt.

Oesterreichische Nationalbank genomförde en revision mot Bank Medici . Kohn sägs ha tjänat 50 miljoner euro om året med Madoffs bedrägerisystem. Hon sägs ha samlat in pengar i Irland och Luxemburg och överfört det till Madoff via Caymanöarna . Av detta sägs endast 8 miljoner euro ha runnit till Wien årligen, resten till Schweiz, möjligen till den privata banken Genevalor, Benbassat & Cie.

Den 18 december 2008 gav den tidigare börshuvudmannen Stefan Zapotocky upp sin plats i tillsynsorganet för Banken-Österreichische Industrie-Holding AG Fimbag . Han hade suttit i styrelsen för den Madoff-förvaltade fonden Alpha-Prime , som samutvecklades av Sonia Kohn. Kohn hade fått 526 000 dollar från Madoffs Cohmad Securities Group, enligt annonsen publicerad av William Galvin, statssekreterare för Massachusetts. Cohmad (bestående av Maurice Cohn och Madoff) hade i sin tur fått över 67 miljoner dollar från Madoff för mäklartjänster. Den 22 januari bekämpade banken rykten om att den var på väg att stänga.

Kohn, som ville förbli chef för Medici Bank den 12 februari 2009, kunde inte förhindra försäljningen av banken, vilket meddelades två dagar senare. Advokaten Gabriel Lansky rapporterade Kohn och andra styrelsemedlemmar i banken misstänkta för bedrägeri och förtroendebrott, och åklagaren inledde sin utredning den 25 februari 2009.

I mars 2009 dök det bara upp ett uttalande på företagets webbplats om att banken blivit offer för Madoff och att de ville ta hand om den skadade.

Den 19 mars 2009 beslutade tillsynsnämnden att stänga banken, även om återlämnandet av banktillståndet hade varit "inte ett problem" en vecka tidigare . Återlämnandet av banktillståndet "betyder dock inte nödvändigtvis likvidationen av företaget", som fortfarande hade 20 anställda.

Den 10 december 2010 stämdes Bank Medici, Sonja Kohn och andra personer av mindre betydelse för banken i New York för skador på 19,6 miljarder dollar (cirka 15 miljarder euro).

Primeo Fund of Unicredit Bank Austria

Som en del av likvidationen av Primeo Select -fonden, som uppskattades till 650 miljoner euro, skulle det första investerarmötet äga rum den 24 mars 2009 i London. Investerare som köpt fondandelar från Bank Austria kommer dock inte att beaktas vid likvidationen för närvarande, eftersom de inte har beviljats ​​status som aktieägare i fonden. Likvidatorn är Kroll Limited på Caymanöarna . Fondregistret får endast innehålla de få investerare som har förvärvat sina andelar genom HSBC -depåbanken. Primeo -likvidator Richard Fogerty misstänkte dock att UniCredit Bank Austria, som hade erbjudit fonden tillsammans med Erste Bank, Raiffeisen Group och Bank Medici i Österrike, fungerade som investerare för de företrädare.

Nürnberger Versicherung AG Austria gick med i en rättegång mot Bank Medici och Bank Austria, i synnerhet mot Primeo Fund, Pioneer Alternative Investment och HSBC Holding i USA i slutet av mars 2009, och har för avsikt att visas där som huvudmålsägande. Som i många andra fall innebär detta också brott mot tillsyns- och förtroendemässiga uppgifter. Det är cirka 763 000 euro i skada. Andra skadade parter organiserar också och vill stämma, bland annat den tidigare Bank Austria General René Alfons Haiden, liksom den tidigare National Bank President Adolf Wala och GiroCredit chef Hans Haumer. En uppgörelse utanför domstol med 740 drabbade kunder hade redan misslyckats.

En wienerläkare stämde Kärntner Sparkasse i maj 2009 eftersom det påstås ha orsakat en förlust på 500 000 euro på grund av otillräcklig rådgivning, vilket berodde på den fullständiga värdelösheten i hans Primeo -fondaktier.

Sammantaget står Bank Austria inför många stämningar och personliga konsekvenser har redan dragits. Styrelsen för privat- och företagskunder byter till AWD ; området för marknader och investeringar måste evakueras.

Alpha-Prime Fund i Erste Bank Group

I augusti 2009 vill investerare väcka talan mot Erste Bank i fallet "Madoff". Institutet anklagas för brott mot investeringsfondslagen. Erste Bank avvisar detta tills vidare.

Nederländerna

Fortis Nederland, en utlöpare av den nederländsk-belgiska Fortis AG som togs över av den nederländska regeringen , registrerade indirekta förluster på kunder och fonder som lånade pengar för att köpa fondandelar, som i sin tur har investerat i Madoffs Investment Securities LLS. Förlusterna uppgick till 922 miljoner euro. Till detta kommer förluster från pensionsfonder uppgående till 166 euro, från privata investerare med 200 och från försäkringsbolag som uppgår till cirka en miljon euro.

Tyskland

Enligt Reuters berördes inga tyska banker, men enligt uppgifter från Financial Times Deutschland distribuerade ett 20 -tal fritt fördelade medel av medel och certifikat och därmed privatkunder.

Därefter gjordes deras investeringar "tydligen via en omväg mellan två fonder som distribuerats från Österrike med namnen" Thema US Equity "och" Herald US Absolute Return "". Distributör var den wiensk privata banken Medici. Det sade också: ”... företagen - Frankfurt -Trust, AmpegaGerling, Carat, Alceda och Universal -Investment - var tvungna att skriva av värdet på de två fonderna i sina portföljer till ett värde av 10 cent. Priset på fondfonderna sjönk också i enlighet därmed. ”Detta var en indikation på ytterligare skada som kunderna hade lidit till följd av förändringar i disk- och börsvärderingar. I artikeln stod också: ”Förvaringsinstitutet, ett irländskt dotterbolag till storbanken HSBC, ansvarar för förvaringen av tillgångarna i fonden. Det är också ansvarigt för investerare om det inte har uppfyllt förvarings- och inspektionsskyldigheterna. Revisorn är PricewaterhouseCoopers . "

Välkänd försäljningskälla i Tyskland var UBS, som investerade i Thema och Herald för särskilt rika kunder genom medel från medel från UBS Sauerborn Trust .

Den 20 februari 2009 meddelade finansdepartementet att ”153 miljoner euro hade investerats via tyska investeringsfonder i Madoff -fonder som kan ha påverkats direkt”. Dessa är "69 investeringsfonder", inklusive 35 specialfonder, varigenom antalet drabbade inte kan fastställas.

I slutet av april 2009 blev det klart att den totala skadan i Tyskland uppgick till över en miljard euro. Bland offren fanns den tysk-schweiziska industridynastin Thyssen-Bornemisza, ättlingar till August Thyssen . Familjen hade investerat i Madoff genom företaget TBG i Monaco.

Italien

I Italien har Pioneer Alternative Investments fond i UniCredito bank , som är baserat i Dublin , var påverkade . Enligt banken var det 75 miljoner euro, med privatkunder praktiskt taget opåverkade. Det indirekta engagemanget i Bernard L. Madoff Investment Securities var därför cirka 805 miljoner euro. Deras pengar flödade främst till Herald USA -fonden för den wienska banken Medici .

Mediobanca nekade till någon investering i Madoff, men erkände den 16 december 2008 att den hade investerat 671 000 dollar genom Compagnie Monegasque de Banque .

Frankrike

I Frankrike , BNP Paribas redovisade förluster på 350 miljoner euro. Det borde inte ha påverkats direkt, utan genom handel och kredit. Den finansiella tjänsteleverantören Natixis hade fram till dess haft förluster på cirka 450 miljoner euro. Den Societe Generale investerades genom egen räkning med mindre än 10 miljoner euro. Hon hade satt Madoff på sin interna svartlista efter ett besök i New York och varnade sina kunder för att inte investera.

Enligt medierapporter den 24 december 2008 begick René-Thierry Magon de la Villehuchet , grundare och fondförvaltare för fonden Access International Advisors , självmord på sitt kontor i Paris till följd av förluster på 1,4 miljarder dollar . Fondförvaltaren kom från en aristokratisk fransk familj. Viljan 2002 prins Charles av prins Michael av Jugoslavien en investering i Access International Advisors har föreslagits, men prinsen bestämde sig för det. Prins Michael, en avlägsen släkting till den jugoslaviska kronprinsen Alexander , arbetade som partner på Thierry Magon de La Villehuchet, som hade investerat cirka 3/4 av de medel han förvaltade där när Bernard Madoffs medel kollapsade.

Spanien och Portugal

Spanska Banco Santander , som hade en så kallad "exponering" på upp till 3 miljarder dollar, drabbades mycket hårdare . Investeringarna gjordes av dotterbolaget Optimal , som totalt förvaltade cirka 10,5 miljarder euro. Santander hade bara investerat 17 miljoner för egen räkning. Den spanska antikorruptionsbyrån undersökte Santanders förhållande till Fairfield Greenwich Group-fonden och den amerikanska förmögenhetsförvaltarens Madoff-medel. Santander erbjöd sina skadade kunder 1,38 miljarder euro i papper, förmodligen föredragna aktier i sitt eget företag. Detta alternativ var dock bara tillgängligt för privatkunder som ombads förklara att de inte ville stämma Santander. Cremades & Calvo-Sotelo, som representerade 1 800 offer, krävde också ersättning från institutionella investerare. I slutet av maj gick Santander med på att betala 235 miljoner dollar för att kompensera offren.

Den näst största banken i Spanien efter Santander, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA, nekade till att ha investerat i Madoff.

Enligt Bank of Portugal uppgick skadorna där till minst 67 miljoner euro, med 18 miljoner euro för bankerna. Den portugisiska tillsynsmyndigheten antog dock minst 76 miljoner.

Storbritannien

I Storbritannien , Bramdean Alternatives , som hade lagt mer än 9% av det egna kapitalet i Madoff var i riskzonen för stora förluster. Den Royal Bank of Scotland också fruktade förluster på 400 miljoner euro, som AP rapporterade. Den HSBC (Hong Kong och Shanghai Banking Corporation) var som Financial Times rapporterade på December 15, 2008 , särskilt hårt eftersom det investerades med cirka en miljard dollar. Enligt banken drabbades bara ett ”litet antal” institutionella investerare och depåkunder.

Skadade personer hittades också bland hedgefonderna i så kallade skatteparadis , till exempel Brittiska Jungfruöarna i Karibien . Det fanns Auriga International Advisers drabbade med förluster på 350 miljoner dollar (den officiella valutan). Denna hedgefond investerades huvudsakligen i Fairfield Sentry , som majoritetsägaren Jacques Rauber förklarade, som i sin tur uteslutande investerades i Madoff. Enligt Zürichs invånare påverkades Auriga Alternative Strategies -fonden mycket mindre.

Australien

Ingen av de fem stora australiensiska bankerna var direkt inblandade i Madoff -fallet, men Commonwealth Bank och National Australia Bank undersökte om de var indirekt inblandade. Dessa undersökningar utlöstes av stämningar som gjordes av fonder mot UBS och HSBC. I mitten av januari 2009 var Westpac den enda banken i Australien som ansågs opåverkad.

Andra länder

Japanska Nomura rapporterade förluster på cirka 225 miljoner euro, och Aozora investerades också i Madoff med minst 137 miljoner dollar.

Enligt en lista över olika medier inträffade följande förluster från och med den 25 december 2008:

Den 16 december 2008 meddelade Fortis att det hade förlorat upp till en miljard euro genom indirekta investeringar.

Enligt medierapporter påverkades också en Shell -pensionsfond , som påstår sig ha lidit förluster på cirka 29 miljoner euro.

Indirekt skada

Skador på välgörenhetsorganisationer och ideella organisationer

Den rättvisa, jämlikhet, mänsklig värdighet, och tolerans (JEHT) foundation tvungen att avstå från donationer från Madoff på grund av skandalen. Hon tvingades ge upp, som hennes chef Robert Crane förklarade om Democracy Now .

Den Museum of Jewish Heritage fick lägga ut 12% av sina anställda eftersom sponsor betalningar kollapsade. Med tanke på att, enligt Bloomberg, 25% av donationerna till högre utbildningsinstitutioner kommer från judar, kommer denna katastrof sannolikt att drabba ett antal andra organisationer. Brandeis University och Boston Museum of Fine Arts, till exempel, och stiftelser som hade investerat i Madoff, som Frank Lautenberg Foundation, drabbades också av förluster och påverkas därför dubbelt. Stiftelsen grundades av New Jersey -demokraten Lautenberg och investerade 12,8 av sina 13,8 miljoner dollar i insättningar hos Madoff. Den stiftelsen gav ensam 352 500 dollar till United Jewish Appeal of MetroWest NJ i Whippany, New Jersey (båda 2006). The Jewish Federation of Greater Los Angeles förlorade 6,4 miljoner dollar, 11% av sin förmögenhet, enligt samma rapport. Hon stöder de fattiga medlemmarna i samhället. Den Yeshiva University förlorade förmodligen 110 miljoner. Ramaz, en skola på New Yorks Upper East Side, har förlorat cirka 6 miljoner; Maimonides School, en ortodox dagskola i Brookline, Massachusetts, förlorade cirka 5 miljoner. UJA Federation, som stöder cirka 100 hälso-, utbildnings- och samhällsinstitutioner, kunde bara samla in 18,8 miljoner dollar i donationer istället för 21,6 miljoner dollar på Wall Street Dinner 2008, liksom 2007.

En annan stiftelse, som grundades 2007, måste stängas runt årsskiftet 2008 till 2009, Fair Food Foundation of Ann Arbor . Deras verksamhet baserades på insättningar av en okänd, förmögen person hos Madoff. Hon hade bl rikta matförsörjningen till fattiga områden i Detroit .

Det fanns också kända forskningsinstitut som Feinberg School of Medicine eller Massachusetts Institute of Technology (MIT). Några av deras huvudsponsorer, som paret Barbara och Jeffrey Picower, som hade anförtrott sina pengar åt Madoff, föll nu som givare. Till exempel stödde hennes stiftelse, Picower Foundation , en anläggning som heter Nurse-Family Partnership i Denver , vars sjuksköterskor besöker fattiga människor som inte har någon sjukförsäkring. De saknade en miljon dollar nu.

Skatteförluster och återbetalningar

Den Seattle Times spekulerade om hur tillgångsförluster kan påverka oss skatteintäkter. Det resulterade i skatteförluster på upp till 17 miljarder dollar.

Investerarförluster kommer sannolikt att behandlas på samma sätt som förluster på grund av stöld. Det innebär att de kan dras av i skattemässiga syften, vilket kan leda till betydande återbetalningar.

Skada på återförsäkringsbolag

Fondoperatörerna har tecknat en särskild ansvarsförsäkring mot skador som orsakats av rättegångar mot mäklare och fondförvaltare som investerat kundpengar i Madoff och som brutit mot sina skyldigheter med omsorg och avslöjande.

Enligt uppskattningar från återförsäkringsmäklaren Aon Benfield måste försäkringsbolagen räkna med en förlustbörda på 1,8 miljarder dollar. Sammantaget kan maximalt försäkringsskydd på över sex miljarder dollar förväntas. Den försäkrade skadan uppgår till 760 miljoner till 3,8 miljarder dollar.

Rättsliga reaktioner från den skadade

Rättegångar mot mellanliggande organ

Eftersom endast väldigt få av de skadade var direkt involverade i Madoff, förberedde de berörda kapitalförvaltarna sig på klagomål från kunder, eftersom det i varje enskilt fall måste avgöras om administratörerna hade uppfyllt sina skyldigheter. Till exempel hade Schutzgemeinschaft der Kapitalanleger eV inrättat en informationstjänst "för Madoff -offer". Utgångspunkten var då US Equity och Herald US Absolute Return -fonder , där investeringar gjordes via medel av medel och certifikat . Enligt en uppskattning från SdK hade de senast en volym på 1,5 miljarder euro. Som en försiktighetsåtgärd har investeringsbolagen Alceda, Ampega-Gerling, Carat, Frankfurt-Trust och Universal-Investment satt värdet på de två fonderna i sina portföljer till 0,10 euro . Skadan uppskattades den 19 december 2016 till ett högt tvåsiffrigt miljonbelopp. Dussintals stämningar på sammanlagt cirka 50 miljarder dollar ingavs den 10 december.

Rättegångar mot banker i Luxemburg

I detta sammanhang kritiserade den franska regeringen att den luxemburgska finanstillsynen och genomförandet av motsvarande EU -direktiv i luxemburgsk lag inte var tillräckliga. Luxemburg försvarade sig dock med argumentet att Luxemburg praktiskt taget oförändrat hade antagit formuleringen i motsvarande EU -direktiv. "Madoff Task Force" från sammanslutningen av investeringsbanker ALFI levererade sin slutrapport i september 2009.

Sedan 2005 har UBS Luxembourg känt vilka roller Madoff spelade i Luxemburg SICAV LuxInvest. Detta framgår åtminstone av ett internt processdokument (OPMEM) från denna bank, som överlämnades till det luxemburgska rättsväsendet. På sidan 18 i OPMEM ska det stå: Madoff "agerar samtidigt som investeringshandlare, mäklare och underförvarare". Detta motsvarar varken fondens officiella prospekt eller lagstiftningen på detta område. Det är för närvarande mycket kontroversiellt i vilken utsträckning banken, investerarna och / eller banktillsynsmyndigheterna var medvetna om denna situation.

I sin meddelande av den 18 november 2009 klargjorde CSSF att det vid Madoff -bedrägeri hade vidtagit nödvändiga åtgärder för att undersöka och att de berörda luxemburgska depåbankerna slutligen ombads anpassa sina interna förfaranden till de befintliga bestämmelserna. Endast det officiella prospektet är juridiskt giltigt och kommer till CSSF: s kännedom; CSSF blev aldrig medveten om några avvikelser från detta, till exempel i interna processdokument. För frågan om depåbankernas ansvar är dock de vanliga domstolarna ansvariga, där motsvarande stämningar av investerarna pågår.

Luxemburgs hovrätt (Cour d'appel) tvingade sedan UBS Luxembourg att utfärda fondförvaltningsavtal för ett spanskt företag med avseende på LuxInvest. Begäran om att tvinga fram överlämnandet av kontrakten mellan UBS och Madoff avslogs av domstolen eftersom det var osannolikt att något sådant skulle existera; överlämnandet av andra papper nekades med hänvisning till bankens tystnadsplikt. LuxInvest -investerare (460 miljoner dollar) har informerats av de två likvidatorerna om deras arbete sedan slutet av april 2009. På detta offentliga möte gjorde du mycket tydliga uttalanden om Madoffs roll och hans företag BMIS, vilket UBS förnekar.

Den 16 december 2009 avfärdade den luxemburgska domaren Brigitte Konz yrkandet från en Luxinvest -investerare om skadestånd som ogrundat, även om CSSF -cirkulär 2002/77 i princip tvingar en depåbank att betala skadestånd vid fel. En begäran från en luxemburgsk utredningsdomare (le parkett) beviljades emellertid att överlämna UBS Luxemburgs interna förfarandedokument. En brottsutredning kan därför förväntas.

Den 17 december 2009 ansökte likvidatorerna för Luxalpha -fonden om skadeståndsanspråk på 1,5 miljarder euro till Tribunal d'arrondissement . UBS Luxembourg, som vårdnadshavare, anklagas för att ha anförtrott Madoff med de inkompatibla funktionerna hos både en vårdnadshavare och chef. Förutom CSSF, som särskilt ska kallas för att påskynda processen, är revisorn Ernst & Young också i sikte, som fungerade här som en förlängning av CSSF. I slutet av januari väntades ett andra skadeståndsanspråk mot LuxInvest, som omfattar tillgångar på 400 miljoner euro. Handelsrätten har avvisat enskilda fordringar från investerare mot UBS; detta är ensam ansvar för insolvensadministratören för fonderna.

Rättegångar mot Luxemburgs finansmarknadsmyndighet CSSF

I december 2009 ingavs flera grupptalan om skadestånd mot UBS, fondförvaltaren Access International och den luxemburgska finansmarknadsregulatorn CSSF .

Påståendena inkluderar det faktum att reglerna på fondmarknaden i Storhertigdömet Luxemburg inte är tillräckliga för att utöva en omfattande kontrollfunktion och att de berörda medlen inte alls borde ha godkänts i Storhertigdömet Luxemburg och därmed i den europeiska den inre marknaden på grund av bristen på ofullständiga dokument och att kontrollmekanismerna i Storhertigdömet Luxemburg endast i lagtexter men inte i praktiken.

I juli 2014 lämnades ett kriminellt klagomål in mot styrelsen för Luxemburgs finansregulator CSSF .

Rättsläget hos fondbolag

Vissa fonder med absolut avkastningsmetod såg investeringsformerna, som ännu inte erkändes som Madoff -fonder, som ett lämpligt instrument för deras portfölj. Så var fallet för fondförvaltaren Bernd Greisinger, i vars fem fonder Madoff -aktierna i genomsnitt var 40 procent. Han hade också förvärvat Herald -medel under andra halvåret 2008. Fonder av fonder som BG Global Dynamic eller Carat Global One med sin höga andel Herald och Thema -fonder har avbrutit deras prisbestämning eftersom depåbanken HSBC slutade handla. Andra fonder av fonder skrev av förlusterna och fick en betydande prisnedgång den 16 december. UBS Sauerborn Asset Strategy I med en volym på över 500 miljoner euro påverkades .

I början av december fanns det fortfarande köporder på kanske 100 miljoner euro, till exempel hos finansleverantören Carat, där 1,2 miljoner euro väntade på investeringsfristen i mitten av december. Denna försening berodde i sin tur på att fonderna, som vanligt med denna typ av investeringar, endast handlades två gånger i månaden. Vid den tiden fanns pengarna fortfarande hos depåbanken i Luxemburg, ett dotterbolag till HSBC. HSBC avbröt omedelbart alla order när Madoff greps, men var de deponerade pengarna befinner sig är oklart. Christine Lagarde , den franske finansministern, uppmanade EU: s finansministrar att ändra reglerna i detta avseende. Detta gäller regler som kallas företag för kollektiva investeringar i överlåtbara värdepapper eller fondföretag, som skiljer sig från land till land. Luxemburgs premiärminister Jean-Claude Juncker protesterade mot detta , eftersom de pengar som redan hade betalats in men ännu inte investerats deponerades överallt och betalades ut igen vid behov. Detta gällde dock inte företag och banker som beställts av inlåningsbanker. Kedjan hos respektive mellanägare måste övervakas närmare.

I slutändan måste domstolarna avgöra vem som ska betala vilken skada. Till exempel är det oklart om hedgefonder, som tog ut sina pengar och vinster innan Madoff -systemet kollapsade, kommer att få dem att överlämna sina vinster. Detta skulle i sin tur leda till klagomål från investerare till de berörda fonderna.

Repex Ventures SA , ett företag baserat på Brittiska Jungfruöarna , stämde Medici Bank i USA den 12 januari . Det hade investerat 700 000 dollar i Bank Medici's Herald (LUX) US Absolute Return Fund . Rättegången riktas också mot Sonja Kohn och den tidigare vd: n Peter Scheithauer. Enligt Bloomberg kommer klass- eller gruppstatus att sökas för stämningen. Påståendet är investerarbedrägeri, eftersom kopplingen till Madoff inte nämndes någonstans.

I Österrike söker Advofin, en tvistefinansiär som representerar cirka 200 investerare, en grupptalan mot Bank Austria, som äger 25% av Medici Bank. Detsamma gäller Zwerling, Schachter & Zwerling, som är baserade i New York och Seattle.

I USA är rättegångar mot Madoff, hans mellanhänder och affärspartners baserade på brott mot New York Debitors and Creditors Act, New York Commercial Law, Racketeer Influced and Corrupt Organizations Act, och på berikelse och medverkan i brott mot förtroendeplikt.

Under tiden buntas juridiska ansträngningar allt mer. Den 17 februari samlades representanter för advokatbyråer från 21 länder på den spanska och sydamerikanska advokatbyrån Cremades & Calvo Sotelo. Bakom det står 34 advokatbyråer med över 5 000 advokater. Huvud är Dr. Javier Cremades, ordförande för platsens advokatbyrå och vice ordförande är Gaytri Kachroo, partner på McCarter & English och advokat för amerikanska finansmarknadsdetektiven Harry Makropolos, som varnade SEC för Madoffs affärsbeteende redan 2000. Förutom en amerikansk grupptalan, undersöks offrens handlingsalternativ i Luxemburg.

Fairfield , Connecticut, var den första kommunen att väcka talan den 25 februari - närmare bestämt vid Bridgeport Superior Court - men inte mot Madoff eller hans många matare, utan mot konsulter och revisorer. Det handlar om förlusten på 42 miljoner dollar från pensionsfonden. Företagen NEPC från Cambridge och KPMG från Montvale sägs ha utfört sina uppgifter otillräckligt.

Rättegångar mot vinnare av Madoff -systemet

Situationen för privata investerare som hade gjort vinst från Madoffs system var initialt oklar. Man kan tvingas betala tillbaka, sa man redan i januari. Detta har dock villkor: ”Även om de faktiska bedrägliga handlingarna (bedrägliga överföringar) förutsätter uppsåt eller kunskap, vilket endast kan bevisas i mycket få fall, är detta bevis inte nödvändigt med det så kallade konstruktiva bedrägeriet om (1) dispositionerna före öppnade konkurs inträffade, (2) de var inkongruenta (dvs. för mindre än ett rimligt motsvarande värde) och (3) gäldenären var redan på obestånd vid betalningstillfället. "

I april skickade förvaltaren Irving Picard brev till 223 investerare som hade tagit vinster från Madoffs system och bad dem återbetala vinsten. Deras advokater meddelade i sin tur att de skulle ifrågasätta lagstiftningens krav.

Förhandlingar utanför domstol

Över 100 spanska och sydamerikanska investerare som förlorade totalt 120 miljoner euro tog kontakt med olika banker. De hade investerat mellan 150 000 och 10 000 000 euro och ville förhandla med Barclays Bank och Banco Santander. Santander äger Abbey National , Alliance & Leicester och Bradford & Bingley . Samtal planeras också med Fortis och den portugisiska banken Espirito Santo.

Andra reaktioner

Många investerare skadades av Madoffs bedrägerisystem, vissa så illa att de inte såg någon utväg. Den första som dödade sig själv - bortsett från dem som var en del av systemet, som Magon de la Villehuchet - var den 65 -årige brittiska krigsveteranen William Foxton från Southampton , som sköt sig ihjäl i en park. Den stora , som också hade varit i den franska främlingslegionen, hade arbetat för Europeiska kommissionen övervakningsuppdrag efter sin skada relaterade förtidspension i Jugoslavien konflikten och hade varit talesman för Organisationen för säkerhet och samarbete i Europa . Senast arbetade han för FN i Afghanistan . Han samlade också in pengar till Arbetarnas samaritiska förening . För sin tjänst i Jugoslavien utnämndes han till officer i Order of the British Empire 1999 . Han hade investerat sina besparingar i fonderna Herald USA och Herald Luxemburg , som hade marknadsförts av den wienska banken Medici.

Familjens konsekvenser

Under undersökningen och som ett resultat av Madoff -systemets kollaps föll också Bernard Madoffs familj sönder. Han och hans fru ska ha försökt begå självmord tillsammans med sömntabletter på julafton 2008, strax efter att husarrestet beordrats mot honom. I december 2010 hittades Madoffs son Mark död i sin lägenhet. Han begick självmord på andra årsdagen av sin fars gripande, enligt hans advokat motiverad av "det obevekliga trycket från falska anklagelser och anklagelser som har pågått i två år." Mark Madoff sägs inte ha utbytt ett ord med sin far sedan bedrägeriet blev känt och också kämpat med svårigheter att hitta arbete. Efter hennes sons död avbröt Ruth Madoff också kontakten med sin fängslade make.

Hans andra son Andrew dog i cancer 2014. Därefter hade Bernard Madoff inga levande avkommor.

Första ersättningarna

Som Securities Investor Protection Corp. tillkännagavs, skickades de första kontrollerna till missnöjda investerare den 6 mars 2009. Den 13 mars 2009 meddelade den chilenska banken Celfin Capital SA att den skulle kompensera cirka hundra kunder med ett totalt belopp motsvarande 11 miljoner dollar.

Tvist om familjen Madoffs förmögenhet

Bernard Madoffs fru, Ruth Madoff, äger en takvåning som debatteras i domstol. En del av fastigheten har redan strömmat tillbaka till dem eftersom förvärvet inte är relaterat till bedrägerisystemet. Det är oklart om Ruth Madoffs fastigheter kan förseglas vid en fällande dom. Förutom takvåningen på 7 miljoner dollar på Manhattans Upper East Side innehar Madoff en kommunal obligation på cirka 45 miljoner dollar på ett konto hos Cohmad Securities Group Corp., ett mäklarhus i sin mans delägande. På Wachovia Bank finns ytterligare 17 miljoner dollar, och de hävdade ägandet av den lägenhet på 62 miljoner dollar där Madoff för närvarande bor.

Fredagen den 13 mars 2009 måste domstolen där Madoff erkände sig skyldig dagen innan listan över tillgångar Madoff lämnade över till SEC i december. Det visar det Madoff-drivna företaget värt 700 miljoner dollar.

Ruth Madoff äger många av tillgångarna, inklusive lägenheten där hennes man satt i husarrest tills rättegången började. Dess värde uppskattas till sju miljoner dollar. Det finns också fastigheter värda 19 miljoner dollar på Long Island samt i Florida och södra Frankrike, möbler och konstföremål värderade till 9,9 miljoner dollar. Ruth Madoff hade uttalat i domstolen att hon ägde tillgångar på totalt 69 miljoner dollar, men inkluderade också värdepapper på 45 miljoner dollar, så summan måste vara högre.

Sammantaget har Madoffs privata tillgångar på minst 823 miljoner dollar. I mitten av mars 2009, efter att Bernard Madoffs tillgångar frystes, skulle hans hustrus frysas också.

I USA konfiskerades delar av Madoffs egendom i början av april 2009, inklusive herrgården i Palm Beach , Florida, hans 17 meter långa yacht och en motorbåt.

För att tvinga fram överlämnande av tillgångar som inte erhållits genom bedrägeri, lämnade den skadade den 13 april 2009 en begäran om Madoffs personliga konkurs mot oppositionen från justitieministeriet och SEC, som hävdade att förfarandet skulle förlängas. lämnats. Målsäganden hoppas också att pengar som investerats genom finansiella mellanhänder och medel som har investerats hos Madoff utan uttryckligt samtycke på så sätt kan återvinnas.

I slutet av april 2009 fann konkursdomaren Burton Lifland att åklagare, SEC, utsedd förvaltare Irving Picard och några investerargrupper hade försökt "osammanhängande och okoordinerat" att beslagta egendom i hem, bilar och båtar. Domaren Denny Chin införde ett överföringsförbud mot Madoff och hans frus privata tillgångar eftersom de kunde förverkas. Dessutom bör en koordinator utses.

Rättegång, fängelse och död

Rättegången var planerad till den 12 mars 2009. En vecka tidigare tillkännagavs att Madoff sökte ett skuldskyldigt avtal för att säkra en del av förmögenheten - 60 miljoner dollar - för sin familj. Enligt Massachusetts -regeringen skickade Madoff sin fru 10 miljoner dollar dagen innan han greps, upp från 5,5 miljoner dollar 15 dagar tidigare.

Madoff var redan i Manhattan Correctional Center (MCC) på södra Manhattan dagen innan rättegången började. Den ansvarige domaren vägrade borgen på 10 miljoner dollar med motiveringen att det fanns risk för flykt.

Själva rättegången började den 13 mars 2009 i rum 11A i New York tingsrätt och varade totalt 75 minuter. I den erkände Madoff att han hade drivit ett Ponzi -system i många år och gjort sig skyldig till de andra tio anklagelserna om värdepappersbedrägeri, penningtvätt och falska uttalanden.

Först då läste Madoff upp sin fem sidor långa skuldbekännelse, som innehöll de ofta citerade meningarna ”Jag erkänner mig skyldig. Jag är väldigt ledsen. Jag skäms ”innehöll. Madoff erkände att han var ”skyldig” varje gång på de 11 åtalen som framfördes. Hela processen tog fem minuter, och Madoff sa att han inte hade investerat medlen sedan början av 1990 -talet.

Men Madoff erkände bara sig skyldig till de punkter där han redan hade klandrats. Joel Cohen, tidigare chefsåklagare, sa att Madoff var "ljusår från att vara kooperativ", medan Lev Dassin, chefsåklagaren på Manhattan, också var oense med Madoffs uttalanden, men nu fann hans skuld bevisad.

Madoff handfängslades och leddes iväg i rättssalen, som hälsades med applåder av publiken.

Den 20 mars 2009 avslog den behöriga hovrätten hans begäran att han skulle släppas tills straffet uttalades .

Kort före rättegångens början blev det känt att den omedelbara skadan uppgår till totalt 65 miljarder dollar, antalet offer till 4800.

Madoff dömdes till 150 års fängelse den 29 juni 2009 och omedelbart efter domen uttalades en fånge vid Metropolitan Correctional Center (MCC) i New York City (reg.nr 61727-054). Den 14 juli 2009 överfördes han till Federal Correctional Complex Medium , en säkerhetsenhet i USA: s federala fängelse i Butner, North Carolina .

Madoffs advokat uppgav den 9 juli 2009 att hans klient inte skulle överklaga domen. Madoff tjänade 40 dollar i månaden i fängelse. År 2010 sades han ha varit en populär fånge och medfångar bad honom om investeringstips.

Efter att ha misslyckats med att försöka släppas ur fängelset av hälsoskäl 2020, dog Madoff den 14 april 2021 i USA: s federala fängelsecenter i Butner, North Carolina. Enligt hans eget uttalande led han av en obotlig njursjukdom.

Undersökningar och avgifter i företagsmiljön

Madoff hävdade också att han agerat ensam under rättegången, men myndigheterna fortsatte att utreda familjemedlemmar och anställda samt revisorer. Utredaren Irving Picard kräver totalt 735 miljoner dollar från denna inre krets.

Åtal mot Madoffs revisor David Friehling

Den 18 mars 2009 väckte åklagaren åtal mot Madoffs mångaåriga revisor, David Friehling, om medhjälp till investeringsbedrägerier och för att förbereda fyra falska revisionsrapporter. Han har därför inte utfört några kontroller på 17 år, utan låtsades vara för myndigheterna. 49-åringen kapitulerade och släpptes mot borgen på 2 500 000 dollar. Han riskerar ett fängelsestraff på upp till 105 år. Friehling fick 12 000 till 14 500 dollar i månaden från Madoff åtminstone från 2004 till 2007.

Förverkade egendom från Madoffs söner

Strax efter rättegången mot Bernard Madoff meddelade åklagare att de skulle beslagta 31,55 miljoner dollar från sönernas egendom, eftersom detta var ett lån från den dömde. Båda sönerna var anställda i faderns företag, men sägs inte ha känt till hans bedrägerisystem.

Madoffs bror

Peter Madoff var Chief Compliance Officer för Bernard L. Madoff Investment Securities. En del av Peter Madoffs tillgångar har frysts för brott mot hans förtroendeuppgifter och påstås ha investerat tillgångarna till Andrew Ross Samuels, en student vid Brooklyn Law School , med Bernard Madoff. Detta är 478 000 dollar som Peter Madoff investerade i målsägandens åsikt med full kunskap om Bernard Madoffs bedrägerisystem. Peter Madoffs tillgångar var initialt, förutom en månatlig kreditgräns i. H. på 10 000 dollar, fryst. Peter Madoff äger ett hus i Old Westbury, Long Island, värt 3 miljoner dollar. En domstol beslutade att han var tvungen att avstå från sin Aston Martin DB2 / 4 från 1964, för vilken han hade tagit ut motsvarande mer än 150 000 euro från Madoff Securities Internationals konto i mars och maj 2008.

I juni 2012 greps Peter Madoff av FBI på hans advokatkontor. Han erkände i rätten att han hade hjälpt till att täcka upp den verkliga omfattningen av hans bror Bernards bedrägeri. Han erkände att han hjälpte till att fortsätta sin brors organiserade bedrägeri. Han förfalskade dokument, ljög för börsens tillsynsmyndighet och strukturerade betalningar på ett sådant sätt att de inte behövde beskattas. I slutet av december 2012 dömdes Peter Madoff till 10 års fängelse.

Ytterligare ersättningar

Den 22 april 2009 meddelade kapitalförvaltaren Notz Stucki att den skulle betala ersättning till dem som hade skadats av cirka 870 miljoner schweiziska franc. Detta bör uppgå till cirka 120 miljoner schweiziska franc och berörde fall där investeringsförvaltare hade fattat beslutet att investera hos Madoff. Endast kunder som hade investerat med Madoff på egen begäran ska inte få någon ersättning.

Mottagning av "Falls Madoff"

Woody Allen publicerade en berättelse i New Yorker 30 mars 2009 i humoravsnittet om bedrägerifallet.

Raymond De Felitta filmade materialet under titeln Madoff som en tvåpartner med Richard Dreyfuss som Bernie Madoff för tv-stationen ABC , som sändes den 3 och 4 februari 2016. En annan filmatisering gjordes av Barry Levinson med Robert De Niro i huvudrollen under titeln The Wizard of Lies för den privata sändaren HBO , som började sända i maj 2017.

Utredande finansjournalisten Jim Campbell publicerade Madoff Talks: Uncovering the Untold Story Behind the Most Notorious Ponzi Scheme in History år 2021 . Campbell var i direktkontakt med Madoff i nio års fängelse.

webb-länkar

• Senaste versionen av Madoffs webbplats daterad 19 oktober 2007, lagrad på archives.org ( 19 oktober 2007 minne i Internetarkivet )
• Paneldiskussion om TPM TV med Madoff, 17 december 2007
• Omfattande samling av artiklar, underlag och dokument om ärendet (engelska)
• Förteckning över skadade och deras detaljerade lista ( PDF ; ca. 1,38 MB)
• Åtal i brottmål (USA mot Madoff; 08-MAG-02735) (PDF-fil)
• Åtal i tvistemål (SEC mot Madoff, BMIS LLC; 08-CIV-10791) (PDF-fil; 816 kB)
• Paul Krugman: The Madoff Economy , i: The New York Times, 19 december 2008.
• Madoff: A Riot of Red Flags , januari 2009 (PDF -fil; 1,4 MB)
• Robert Kilian: Om straffrättsligt ansvar för Ponzi -system - Madoff -fallet enligt tysk konkurrens- och kapitalmarknadslag , i: HRRS 2009, s. 285–290.
• Steve Fishman: "Alla var giriga. Jag deltog precis" i: Welt Online från 13 mars 2011.

stödjande dokument

1. ^ ^{A b c} Diana B. Henriques: Bernie Madoff, The Wizard of Lies - Inside the Infamous $ 65 Billion Swindle . Oneworld, New York 2011, ISBN 978-1-78074-043-0 . S. 44 ff.
2. ↑ Laurence Arnold: Bernard Madoff, Mastermind of Giant Ponzi Scheme, dör 82. Blomberg, 14 april 2021, besök 14 april 2021 . 
3. ↑ Richard J. Tofel: Shadowing a Swindler . I: Wall Street Journal . 9 mars 2010, ISSN  0099-9660 ( wsj.com [åtkomst 17 april 2020]). 
4. ↑ Jessica Pressler: Välgörenhetsorganisationer, gamla människor, judar som drabbats hårdast av Madoff Bedrägeri UPPDATERAD . Den 15 december 2008 på nymag.com
5. ↑ ^{a b} Faktureringsdag i rum 11A , Spiegel Online, 12 mars 2009
6. ^ ^{A b} Madoff -skandal: Global allians av advokatbyråer från 21 länder grundades i: Property Magazine , 23 februari 2009
7. ↑ Madoff - en lycka till för schweiziska advokater , i: Tagesanzeiger, 8 april 2009
8. ^ "Dom i Madoff -rättegången: 150 års fängelse för den" största bedragaren genom tiderna "", tagesschau.de ( minne från 2 juli 2009 i Internetarkivet ). Från och med 29 juni 2009 17:38
9. ↑ ksta.de , 12 mars 2017: Federal åklagare avskedad: USA: s regering skjuter New York åklagare Preet Bharara (13 mars 2017)
10. ^ P. Sherwell, "Bernie Madoff: Profil av en Wall Street -stjärna", Telegraph, öppnade den 17 december 2008
11. ^ Binyamin Appelbaum, David S. Hilzenrath och Amit R. Paley: 'All Just One Big Lie' . I: The Washington Post , 13 december 2008. Hämtad 17 mars 2009. 
12. ↑ ^{a b c d} Erin Arvedlund: Too Good to Be True: The Rise and Fall of Bernie Madoff . Penguin, New York 2009, ISBN 978-1-101-13778-9 . Sid 14–15 ( utdrag . Från books.google.de, åtkomst den 12 juni 2016)
13. ↑ Thomas Schulz: Rikedom - Hatar av hela mitt hjärta. spiegel.de, 12 december 2011, öppnade 7 maj 2015 . 
14. ↑ ^{a b c} Den begåvade Mr Madoff, i: International Herald Tribune, 25 januari 2009
15. ^ Kandidater för examen - juni 1956 . I: Hundra-fjortonde påbörjandet av Far Rockaway Highschool . Board of Education of the City of New York, 26 juni 1956. s. 4, besök 12 juni 2016 (Referensen till dokumentet är från: The Education of Bernie Madoff: The High School Years . In: Clusterstock . 22 december 2008 ( Memento från 11 juli 2012 i webbarkivets arkiv. Idag ))
16. ^ Allen Salkin: Bernie Madoff, Frat Brother . 16 januari 2009 på nytimes.com
17. ↑ Marc Pitzke: Son begår självmord: Madoffs förbannelse. spiegel.de, 12 december 2010, öppnade 7 maj 2015 . 
18. ↑ Bernie Madoffs överlevande son, Andrew, dör av lymfom. nbcnews.com, 3 september 2014, öppnades 7 maj 2015 . 
19. ↑ Madoffs mamma trasslade ihop sig med feds. Avlidne Sylvia Madoff registrerades som mäklare-återförsäljare på 1960-talet men lämnade verksamheten efter att ha citerats för att inte ha lämnat in rapporter i: CNN Money, 16 januari 2009
20. ^ Madoff Society 's webbplats om företagets historia ( Memento från 11 februari 2007 i Internetarkivet )
21. ^ Profil av en Wall Street -stjärna , Telegraph , 14 december 2008
22. ↑ Nikolaus Piper: Monstret som kavaljer. New York -publicisten Sheryl Weinstein gör sin affär med Bernard Madoff offentlig i: Süddeutsche Zeitung av den 20 augusti 2009
23. ↑ Bokstavligen: "Vad kan visa sig vara historiens största finansiella bluff" ( Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey och Aaron Luccetti: Fund Fraud Hits Big Names , i: The Wall Street Journal, 13 december 2008 )
24. ^ Diana B. Henriques, Zachery Kouwe: Framstående handlare anklagad för bedrägeri av kunder . I: The New York Times . 11 december 2008, ISSN  0362-4331 ( nytimes.com [öppnade 16 april 2021]). 
25. ^ Falsifierade poster försvårar Madoffs förfrågan i: Financial Times 17 december 2008
26. ↑ Madoff har inte köpt aktier på 13 år i: Fonds Online, 23 februari 2009
27. ↑ Madoff överförde 164 miljoner dollar till USA från Storbritannien i: Times Online, 27 februari 2009
28. ↑ Madoff debiteras för 50 miljarder dollar bedrägeri på Investment Advisory Firm. (Inte längre tillgängligt online.) Bloomberg.com, 11 december 2008, arkiverat från originalet den 24 oktober 2012 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
29. ^ "Välgörenhet fångade upp i Wall Street Ponzi -skandal" på foxnews.com (öppnade 12 januari 2009)
30. ↑ Madoff -skandal: fru Ruth Madoff är riktad , i: ManagerMagazin, 11 februari 2009
31. ↑ Meddelande från investeringsrådgivaren Aksia i New York (på engelska; PDF; 41 kB)
32. ↑ Billion bedragare Madoff. Totalt utegångsförbud, i: Süddeutsche Zeitung, 20 december 2008 ( Memento från 25 januari 2009 i Internetarkivet )
33. ↑ USA: s chef för rättsväsendet lämnar fall av bedrägeri i: BBC News, 17 december 2008
34. ↑ Madoff Scandal Plot Thickens, i: thestreet.com, 17 december 2008
35. ↑ USA försöker igen fängsla Madoff , Reuters, 13 januari 2009
36. ^ Domaren tillåter Madoff att förbli fri, i: Times Online, 14 januari 2009
37. ↑ Madoff sparas vårdnaden, i: Der Standard, 15 januari 2009
38. ↑ ^{a b c} Bernard Madoffs fru - "Vi ville döda oss själva". faz.net, 27 oktober 2011, öppnade 7 maj 2015 . 
39. ↑ ^{a b} Från lyxvåning till fängelse, i: ARD Wirtschaft, 12 mars 2009 (tagesschau.de arkiv) frågade den 16 mars 2009
40. ↑ Madoff -domen förväntar sig böter på 170 miljarder dollar, 150 års fängelse? . I: FAZ , 27 juni 2009. ISSN  0174-4909 . Hämtad 5 juni 2012. 
41. ↑ Madoff döms till 150 år för Ponzi -plan . I: New York Times , 30 juni 2009. Hämtad 11 december 2018. 
42. ↑ ^{a b c} Madoffs investeringsbolag upplöstes i: Süddeutsche Zeitung, 16 december 2008 ( Memento från 17 december 2008 i Internetarkivet )
43. ↑ Hopp för Madoff -offer , i: Tagesanzeiger, 2 mars 2009
44. ↑ ^{a b} Madoff -medarbetare hoppar över domstolsförhandling i: Times Online, 21 januari 2009
45. ↑ ^{a b} Zsa Zsa Gabor förlorar miljoner, i: Süddeutsche Zeitung, 24 januari 2009 ( Memento från 29 januari 2009 i Internetarkivet )
46. ↑ Två affärsmän vinner en omgång i Madoff -stämningar, Reuters, 23 januari 2009
47. ↑ UPDATE: Madoff Trustee har lokaliserat mer än 1 miljard dollar i tillgångar, i: Morningstar, 23 mars 2009
48. ↑ En del av Madoffs imperium säljs i: Financial Times Deutschland, 28 mars 2009 ( Memento av 29 mars 2009 i Internetarkivet )
49. ^ Bill Richardson och korruption på www.opednews.com av Michael Cavlan den 16 januari 2006 (engelska)
50. ↑ Madoffs största offer hjälpte också till att sälja fonden till andra i: International Herald Tribune, 17 december 2008
51. ^ Nyheter, Morning Star, 6 april 2009
52. ↑ "Hastigt och dåligt genomtänkt" i: Süddeutsche Zeitung, 7 april 2009
53. ↑ Hedgefondförvaltaren Merkin debiteras. Madoff investeringsbedrägeri: Varning från fängelsebror , i: Handelsblatt, 7 april 2009
54. ^ Madoffs offer dyker upp i Safra, i: Financial Times, 17 februari 2009
55. ↑ Times Online, 17 december 2008 . Där står det: ”trovärdiga och specifika påståenden”.
56. ↑ Mass. investerare såg inuti Madoff -bluff , AP, 19 december 2008 ( Memento från 1 januari 2009 i Internetarkivet )
57. ↑ http://www.t-online.de/wirtschaft/zinsen/id_76937562/ermittler-spuert-betruegerisches-schneeballsystem-auf-groesser-als-fall-madoff.html
58. ↑ Världens största hedgefond är ett bedrägeri (PDF; 1,6 MB) static.reuters.com. Hämtad 5 juni 2012.
59. ↑ Börsens tillsynsmyndighet medger fel i Madoff -skandalen, i: NZZ online, 17 december 2008
60. ^ Obama: Madoff påminner oss om att reformen behövs , i: New York Post, 18 december 2008 ( Memento den 20 december 2008 i Internetarkivet )
61. ↑ Finra undersökte 19 Madoff -klagomål i: Financial Times, 14 januari 2009
62. ↑ SEC -rapporten avslöjar pinsamma missöden i: Financial Times Deutschland, 5 september 2009 ( Memento den 8 september 2009 i Internetarkivet )
63. ↑ Den begåvade Mr. Madoff, i: International Herald Tribune, 25 januari 2009
64. ↑ publicerad i januari 2009 Morningstar en lista över enheter som meddelar exponering för Madoff -investeringar (lista över enheter som påverkas av Madoffs investeringar) .
65. ↑ ^{a b} Madoffs påstådda bedrägeri på 50 miljarder dollar träffar andra investerare ( minne från 9 januari 2009 i Internetarkivet ), hämtat den 13 december 2008
66. ^ Nicola Horlick är ett möjligt offer för Bernard Madoff -skandalen
67. ^ För investerare, förlorat förtroende och pengar också
68. ↑ Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey och Aaron Luccetti: Fund Fraud Hits Big Names , i: The Wall Street Journal, 13 december 2008
69. ^ Tremont investerade mer än hälften av sina tillgångar med Bernard Madoff, i: Bloomberg.com 16 december 2008
70. ^ Webbplats för Robert I. Lappin Charitable Foundation
71. ↑ New York Times rådfrågade den 13 december 2008
72. ↑ Picower Foundation, en välgörenhetsorganisation som stöder program som sträcker sig från medicinsk forskning till utbildning, sa att den stängdes på grund av förluster från investeringar med Bernard Madoff. i: Reuters 20 december 2008
73. ↑ Madoffs offer, i: Wall Street Journal, 7 januari 2009
74. ↑ Hela listan finns här (PDF; 2 MB).
75. ^ Paralys sätter in efter Madoffs beröring, i: Herald Sun, 17 december 2008
76. ↑ ^{a b} Unicredit -kunder hade 800 miljoner euro i Madoff -medel. MIT -professorn var tvungen att stänga hedgefonder i: BoerseExpress, 13 januari 2009 ( Memento från 22 januari 2009 i Internetarkivet )
77. ^ Tidigare Merrill -chefer investerade i Madoff -fonder: rapport, Reuters 5 mars 2009
78. ↑ Elie Wiesel Foundation
79. ^ Kontrovers om Luxemburg som finansiell plats. Handelsblatt, 14 januari 2009.
80. ↑ CSSF pressmeddelande av den 23 januari 2009, (PDF; 48 kB)
81. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-risk-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
82. ↑ Communiqué Commission de Surveillance du Secteur Financier.
83. ↑ Tillbakadragande av Sicav Herald (lux) från den officiella listan (PDF; 77 kB) cssf.lu. Hämtad 5 juni 2012.
84. ↑ Madoff -Causa tar ner den nya Luxemburgfonden - advokat i sikte. Fund Online, 5 mars 2009.
85. ↑ Luxemburgs tillsynsmyndighet likviderar Madoff -fonden. ekonomiska nyheter, 13 maj 2009.
86. ^ Luxemburgs åklagare undersöker UBS . wort.lu. 10 juni 2010. Hämtad 5 juni 2012.
87. ↑ Arkivlänk ( Memento från 1 mars 2014 i Internetarkivet )
88. ↑ http://www.oe24.at/wirtschaft/Madoff-Skandal-Finanzaufsicht-kritisiert-UBS/480933 Madoff-skandal-finansiell tillsyn kritiserar UBS. Den luxemburgska finansmarknadens tillsynsmyndighet CSSF har anklagat den stora schweiziska banken UBS för brister i den interna kontrollen.
89. ↑ Arkiverad kopia ( minne från 14 juli 2014 i Internetarkivet ) Investor tar CSSF -ledningen till domstol
90. ^ Som rapporterats av The Seattle Times, 13 december 2008
91. ↑ Genèvebankerna förlorade mer än 4 miljarder dollar till Madoff: rapport
92. ↑ Thomson Reuters, 18 december 2008
93. ↑ Madoff: UBP har investerat 800 miljoner CHF. (Inte längre tillgängligt online.) Cash.ch, 18 december 2008, arkiverat från originalet den 21 december 2008 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
94. ↑ Bank nekar till varning om bedrägeri, i: Financial Times Deutschland, 15 januari 2009 ( minne från 21 januari 2009 i Internetarkivet )
95. ^ Union Bancaire Privée försvarar sig mot Madoff -stämning. (Finns inte längre online.) Cash.ch, 13 maj 2009, arkiverat från originalet den 31 maj 2009 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
96. ↑ Tages-Anzeiger, 12 februari 2009
97. ↑ Pressmeddelande: Information Fraud Case Madoff; Hyposwiss, 22 december 2008
98. ↑ Madoff -bedrägeri: Hundratals Hyposwiss -kunder drabbade. (Inte längre tillgängligt online.) Cash.ch, 18 december 2008, arkiverat från originalet den 21 december 2008 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
99. ↑ Kapitalförvaltaren inleder förfaranden mot UBS i: News.ch, 13 januari 2009
100. ↑ UBS dömdes att betala i Madoff -fallet. Fondförvaringsbanker står inför miljarder i stämningar i: NZZ Online, 15 januari 2009
101. ↑ UBS måste lämna ut Madoff -data i: Financial Times Deutschland, 6 mars 2009 ( Memento från 7 september 2012 i webbarkivet arkiv. Idag )
102. ↑ Denna webbplats har upprättats av domstolen utsedda likvidatorer av Herald LUX Fund. boerse-online.de, 7 april 2009, öppnade 12 juni 2016 . 
103. ^ Madoff -bedrägeri gör vågor: Spielberg är ett av de framstående offren, i: news.at, 16 december 2008
104. ^ ^{A b} Madoff -affär: Nürnberger Versicherung deltar i USA : s grupptalan, i: news.at, 26 mars 2009
105. ↑ Tillsynsnämnden ( memo den 19 december 2008 i Internetarkivet ) webbplatsen för Bank Medici
106. ^ Medici-Bank omfattas av Staatskuratel, Der Standard, 31 december 2008
107. ↑ ^{a b} Sven Prange: Den falska arvingen till Medici , i: Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, 11 januari 2009, s.32
108. ↑ I "en judisk ortodox förort till New York", som tidningen felaktigt påstår. Det är dock ett distrikt i Ramapo i Rockland County , som ligger i delstaten New York . Namnet kommer antingen från en chef vid namn Munsee eller från den associerade indianstammen . Många emigranter från Central- och Östeuropa bor här, mestadels av den judiska tron.
109. ^ National Bank: Särskild revision av Medici Bank på grund av Madoff -medel , i: Die Presse, 15 januari 2009
110. ^ Avgång från Zapotocky , Der Standard, 18 december 2008
111. ↑ Madoff betalade 526 000 dollar till Sonja Kohn , i: Salzburger Nachrichten, 12 februari 2009
112. ↑ Madoff: Pengar flödade till Sonja Kohn via mäklare , i: Wiener Zeitung, 13 februari 2009
113. ^ Madoff-Causa: Bank Medici är till salu , i: Fonds Online, 16 februari 2009
114. ^ Madoff -skandal: Undersökningar mot Bank Medici och Kohn , i: Die Presse, 25 februari 2009
115. ^ Medicibanks webbplats
116. ↑ Madoff-Causa tar ner Bank Medici, i: Fonds Online, 20 mars 2009
117. ↑ (10 december 2010) New York Times: Madoff Trustee söker 19,6 miljarder dollar från österrikiska bankir
118. ↑ (11 december 2010) ORF: dyraste rättegång i Madoff -fallet
119. ^ Likvidationsmöte i Primeo efter Madoff -skandalen, i: Salzburger Nachrichten, 23 mars 2009
120. ↑ Fighting Madoff Loss , i: Der Standard, 5 maj 2009
121. ↑ Madoff håller Bank Austria upptagen, Der Standard, 28 april 2008
122. ↑ Madoffs offer attackerar också Erste Bank . diepresse.com. 11 augusti 2009. Hämtad 5 juni 2012.
123. ↑ Miljarder sjunkit i Madoff Swamp. Fortis Nederland gör en enorm förlust på 18,5 miljarder euro 2007, i: Boerse Express, 26 mars 2009 ( Memento den 2 april 2009 i Internetarkivet )
124. ↑ Nederländska finansföretag förlorade 2 miljarder euro till Madoff, MorningStar, 27 maj 2009
125. ^ Cirklar: Commerzbank påverkas inte heller av Madoff -skandalen, i: Reuters, 16 december 2008
126. ↑ Jochen Eichhorn behandlade frågan om vilka misstag som bör göras och undvikas i framtiden: Der Fall Madoff , i: Frankfurter Allgemeine Zeitung, 28 maj 2009, s. B6.
127. ↑ Madoff anländer till Tyskland , i: Financial Times Deutschland, 19 december 2008 ( Memento av 22 december 2008 i Internetarkivet )
128. ↑ En jäkla massa pengar , Wirtschaftswoche, 12 januari 2009
129. ↑ Madoff -skandal: Tyska investerare sjunker miljoner , i: Pengar online, 20 februari 2009 och ministerium: Tyska fonder hade också investerat i Madoff , i: Reuters, 20 februari 2009
130. ↑ Pressportal - impuls. (Inte längre tillgängligt online.) Presseportal.de, 26 april 2009, arkiverat från originalet den 1 juni 2009 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
131. ^ Uttalande på Madoff, UniCredito Europe webbplats. (Inte längre tillgängligt online.) Unicreditgroup.eu, 15 december 2008, arkiverat från originalet den 18 december 2008 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
132. ↑ UniCredit påverkas indirekt i hög grad av Madoff, i: Finanznachrichten, 12 januari 2009
133. ↑ Market Watch, 13 december 2008
134. ↑ Nyheter, i: Morningstar, 16 december 2008
135. ^ Morningstar, Nyheter, 15 december 2008
136. ↑ Pressmeddelande , PDF 36 kB
137. ^ Europeiska banker räknar upp förluster kopplade till Madoff i: International Herald Tribune, 17 december 2008
138. ^ Madoff -skandal: Fondförvaltaren begår självmord ifrågasatt den 24 december 2008
139. ^ Begå adeln: Prins Charles bör investera på Madoff, i: Das Investment, 12 februari 2009 ( Memento den 13 februari 2009 i Internetarkivet )
140. ↑ Santander har stor exponering mot Madoff, Marketwatch, 13 december 2008
141. ↑ Myndigheter undersöker Santanders engagemang med Madoff - WSJ, Financial News, 13 januari 2009
142. ↑ Santanders erbjudande till Madoffs offer sätter press på andra banker i: International Herald Tribune, 28 januari 2009
143. ↑ Banco Santander samtycker till att betala 235 miljoner dollar till Madoffs offer, i: BankingBusiness Review, 28 maj 2009
144. ↑ Morningstar, 17 december 2008
145. ↑ RBS säger att Madoff kan kosta 400 miljoner pund den 15 december ( Memento från 1 januari 2009 i Internetarkivet )
146. ↑ HSBC ansluter sig till offren för Madoffs påstådda bedrägeri, Financial Times, 15 december 2008
147. ↑ 15 december 2008 MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC. (PDF) (Inte längre tillgängligt online.) Media.ft.com, arkiverat från originalet den 24 december 2008 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
148. ^ Hedgefond förlorar över 350 miljoner dollar i Madoff -affären i: The Seattle Times, 21 januari 2009
149. ↑ Australiska banker tittar på Madoff -exponering i: Business Day, 15 januari 2009
150. ↑ Madoff -skandal: tre europeiska banker drabbade
151. ↑ Japans Aozora har 137 miljoner dollar exponering mot Madoff, Financial News, 16 december 2008
152. ↑ Enligt Financial Times Deutschland: Madoff underlättar Santander med 2 miljarder euro ( Memento den 18 december 2008 i Internetarkivet ), 15 december 2008.
153. ↑ Madoff får också Österrike att darra , 15 december 2008.
154. ↑ Bank Medici på en framstående plats , Der Standard, frågade den 6 januari 2009
155. ↑ Shell OAP är de senaste offren för Madoff i: ThisIsMoney, 18 december 2008
156. ↑ jeht Foundation ( Memento av den 25 mars 2008 på Internetarkivet ) Stiftelsens webbplats
157. ↑ Madoff -skandalen avslöjas om demokrati nu (2 av 2) 17-12-08
158. ^ Madoff -fallet skapar den värsta förlusten för judiska välgörenhetsorganisationer, i: Bloomberg, 17 december 2008
159. ↑ Michigan Foundation stänger på grund av Madoff , 18 december 2008
160. ↑ Amerikanska forskningsinstitut. Diagnos: Madoff , i: Süddeutsche Zeitung, 13 februari 2009 ( Memento från 17 februari 2009 i Internetarkivet )
161. ^ Madoff -skandalen kan leda till skatteförluster i hela landet , i: The Seattle Times, 18 december 2008
162. ↑ Madoffs offer kan dra av förluster under 08, i: Market Watch, 17 mars 2009
163. ↑ Madoff -krasch debiterar försäkringsbolag i: Süddeutsche Zeitung, 21 januari 2009 ( Memento från 24 januari 2009 i Internetarkivet )
164. ^ SdK inrättar informationstjänst för Madoff -offer. sdk.org, åtkomst 12 juni 2016 . 
165. ↑ 16 december 2010 The Economist: En affär att komma ihåg (tryckutgåva: sidan 129)
166. ^ Frankrikes ekonomiminister attackerar Luxemburg. Luxemburger Wort, 13 januari 2009.
167. ^ Slutrapport. (PDF) I: ALFI MADOFF TASK FORCE. lff.lu, september 2009, arkiverad från originalet den 14 juli 2010 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
168. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-risk-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
169. ↑ UBS connaissait le rôle de Madoff en 2005. ( Memento från 18 februari 2014 i webbarkivet arkiv. Idag ), AFP 13 november 2009. Åtkomst 13 november 2009
170. ↑ Véronique Poujol: La preuve par trois. ( Memento den 21 februari 2014 i Internetarkivet ) d'Lëtzebuerger Land , 12 november 2009. s. 8.
171. ↑ Kortnamn: Trois mois pour bien faire. d'Lëtzebuerger Land , 20 november 2009. s. 11. / CSSF: Affaire Madoff. (PDF; 0 kB) 18 november 2009.
172. ↑ Kortnamn: information om Pêche aux. d'Lëtzebuerger Land , 27 november 2009. s. 11.
173. ↑ Véronique Poujol: << Madoff gérait >> . d'Lëtzebuerger Land , 27 november 2009. s. 13.
174. ↑ Ticker: Lot de Consolation. d'Lëtzebuerger Land , 18 december 2009. s. 11.
175. ↑ Ticker: Liquidateurs sous pression. d'Lëtzebuerger Land , 25 december 2009. s. 11.
176. ^ Målsägande i Madoff -affären avfärdad. (Inte längre tillgängligt online.) Wort.lu, 4 mars 2010, arkiverat från originalet den 8 mars 2010 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
177. ↑ Arkivlänk ( Memento från 1 mars 2014 i Internetarkivet )
178. ↑ Deminor stämmer Luxemburgs investeringsfonder. (Inte längre tillgängligt online.) Wort.lu, arkiverat från originalet den 8 februari 2009 ; åtkomst den 12 juni 2016 . 
179. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-risk-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
180. ↑ Arkiverad kopia ( minne från 14 juli 2014 i Internetarkivet ) Investor tar CSSF -ledningen till domstol
181. ↑ Madoff -skandalen belastar medel av medel ( minne från 14 augusti 2014 i Internetarkivet ), i: € uro fondsxpress 07/2009, sida 5
182. ↑ Drama för investeringsbranschen. Madoff -systemet slukar själv avbokningar i: Financial Times Deutschland, 15 januari 2009 ( Memento från 9 september 2012 i webbarkivet arkiv. Idag )
183. ^ EU granskar fondregler mot bakgrund av Madoff -skandalen, i: finanznachrichten.de, 20 januari 2009
184. ↑ Funds fear clawback av Madoffs förvaltare , i: Financial Times, 18 januari 2009
185. ^ Madoff Fund: Första rättegången mot Bank Medici, i: ORF, 16 januari 2009 och Madoff Fund: Investor stämde Bank Medici och Bank Austria , i: Wiener Zeitung, 14 januari 2009 , i: Die Presse , 13 januari 2009
186. ^ Hårda anklagelser mot lyxbanken Medici: "Hon matade bedragaren Madoff med pengar", i: news.at, 24 januari 2009
187. ↑ Madoff skjuter Medici till randen , i: Forbes, 21 januari 2009 ( Memento den 23 januari 2009 i Internetarkivet )
188. ↑ Zwerling, Schachter & Zwerling, en advokatbyrå specialiserad på värdepappersbedrägeri, representerar offer i Österrike och Tyskland i fallet med Madoff -bedrägeri , i: finanznachrichten.de, 21 januari 2009
189. ↑ Town stämmer Madoff, hedgefonder över förluster - En stad i Connecticut stämmer den vanära finansmannen Bernard Madoff, hans familj och investeringsföretag eftersom dess pensionsstyrelse påstås ha förlorat miljoner i Madoffs Ponzi -plan.
190. ↑ Citerat efter att Madoff -vinnare hotats med återbetalning i USA, i: Der Standard, 20 januari 2009
191. ^ Madoff -investerare beordrade att lämna tillbaka falska vinster , The New York Times Company, 24 april 2009
192. ^ Spanska Madoff -investerare för att återkräva medel i: Times Online, 23 januari 2009
193. ↑ Son: Storbritanniens veteran dödade sig själv efter Madoff -förlust , i: The Star, 14 februari 2009 och andra självmord i samband med Madoff -skandalen. Brit som investerades i "Herald USA" begick självmord i: Börse Express, 16 februari 2009 ( Memento den 27 februari 2009 i Internetarkivet )
194. ↑ Madoffs förbannelse i: Spiegel Online från 12 december 2010
195. ↑ BBC: Bernard Madoff son hittades hängd i New York. "Mark var ett oskyldigt offer för sin fars monströsa brott som underkastades två år av obevekligt tryck från falska anklagelser och antydanden."
196. ↑ Reuters: Son till miljardären bedragaren Madoff hänger sig själv
197. ^ NYT: Andrew Madoff, som berättade om sin fars svindel, dör vid 48 år
198. ^ Första kontroller skickade ut till Madoff -offer i: NYP Holdings
199. ↑ Chiles Celfin återbetalar 11 miljoner dollar till kunder för Madoff -förluster , Reuters, 13 mars 2009
200. ↑ http://www.nytimes.com/2013/08/18/realestate/a-former-madoff-penthouse-goes-back-on-the-market.html?_r=0
201. ^ Tvist om Madoff Penthouse , i: Der Standard, 4 mars 2009 och Madoff vill behålla 62 miljoner dollar , i: Spiegel Online, 3 mars 2009
202. ↑ Madoff uppskattar personlig förmögenhet till över 823 miljoner dollar , Reuters, 15 mars 2009
203. ^ Fund Online, 16 mars 2009
204. ↑ Miljoner på is , i: Süddeutsche Zeitung, 16 mars 2009
205. ↑ Offerersättning. Madoff herrgård konfiskerades. n-tv.de, 2 april 2009, öppnade 12 juni 2016 . 
206. ↑ dpa, 13 april 2009
207. ↑ Madoffs privata tillgångar blockerade - förverkande möjligt, i: Die Presse, 21 april 2009
208. ↑ Madoffs planer behandlar domstolen i: Manager-Magazin, 9 mars 2009
209. ↑ Så här spekulerade Tagesanzeiger om Madoffs framtida omständigheter: Bernard Madoffs nya liv bakom galler, i Tagesanzeiger, 13 mars 2009
210. ↑ Ett nytt liv för den intagna 61727-054: 5,5 kvadratmeter för Bernard Madoff , i: RP Online, 13 mars 2009 ( Memento den 15 mars 2009 i Internetarkivet )
211. ↑ "He is a monster" , i: ZEIT Online, 13 mars 2009
212. ↑ Den exakta formuleringen av hans bekännelse finns här: Text av Bernard Madoffs uttalande från domstolen , npr.org , 12 mars 2009
213. ↑ Madoff måste sitta i fängelse innan han döms , i: Times Online, 20 mars 2009
214. ↑ Madoff stannar kvar i fängelse när överklagande nekades , Reuters, 20 mars 2009
215. ↑ BBC NEWS | Företag | Bedragaren Madoff får 150 år
216. ^ BOP Inmate Finder Federal Bureau of Prisons "Inmate Locator - Find Federal prisoners". Åtkomst 11 augusti 2009.
217. ↑ The New York Times - Artikel, "Madoff anländer till federalt fängelse i North Carolina", 15 juli 2009; Åtkomst 11 augusti 2009.
218. ↑ reuters.com - Meddelande "Madoffs fängelseliv börjar i North Carolina" från 14 juli 2009 (engelska). Åtkomst 11 augusti 2009.
219. ^ Madoff bestämmer sig för att inte överklaga hans 150-åriga straff , cnn.com, 9 juli 2009
220. ↑ Bernie Madoff tjänar 40 dollar i månaden i fängelse. I: sueddeutsche.de. 17 maj 2013, åtkomst 7 april 2018 . 
221. ↑ Steve Fishman: Bernie Madoff, Free at Last , nymag.com, 4 juni 2010
222. ↑ Finansbedragaren Bernie Madoff dör i fängelse. I: nordschleswiger.dk. 14 april 2021, åtkomst 14 april 2021 . 
223. ^ Süddeutsche Zeitung: Finansbedrägeriet Bernie Madoff dog i fängelse. Hämtad 14 april 2021 . 
224. ^ Likvidator uppmanar Madoff -familjen och medarbetare att betala tillbaka 483 miljoner pund, The Guardian, 14 maj 2009
225. ↑ Madoffs revisor åtalad, i: Fonds Online, 19 mars 2009 och Madoffs revisor hotade med 105 års fängelse, i: Der Standard, 19 mars 2009
226. ↑ 105 års fängelse möjlig Madoff examinator åtalad. n-tv.de, 18 mars 2009, öppnade 12 juni 2016 . 
227. ^ USA: s utredare tar itu med Madoffs söner i: Spiegel Online, 18 mars 2009
228. ^ Domaren fryser tillgångar till Bernard Madoffs bror, Times Online, 26 mars 2009
229. ^ Avtalet ger Madoff Brother utgifter i: The New York Times Company, 3 april 2009
230. ^ Madoff -bedrägeri. En fruktansvärt trevlig familj, i: Süddeutsche Zeitung, 16 april 2009 ( Memento från 19 april 2009 i Internetarkivet )
231. ↑ http://www.berliner-zeitung.de/wirtschaft/finanzbetrug-madoff-madoff-zu-zehn-jahren-haft-verendungt,10808230,21162750.html
232. ↑ http://www.handelsblatt.com/unternehmen/management/koepfe/millionenbetrug-madoffs-bruder-zu-zehn-jahren-haft-verichtungt/7552032.html
233. ↑ Finanznachrichten.de, 23 april 2009
234. ↑ Rop och sorl. Tails of Manhattan, i: The New Yorker, 30 mars 2009
235. ↑ http://deadline.com/2015/11/madoff-abc-miniseries-premiere-hbo-movie-1201621213/ (öppnade 5 februari 2016)
236. ↑ om boken

personlig information
EFTERNAMN	Madoff, Bernard L.
ALTERNATIVA NAMN	Madoff, Bernard Lawrence (fullständigt namn); Madoff, Bernie (smeknamn)
KORT BESKRIVNING	Amerikansk finans- och aktiemäklare och tillgångsfuskare
FÖDELSEDATUM	29 april 1938
FÖDELSEORT	Brooklyn , New York City
DÖDSDATUM	14 april 2021
DÖDSPLATS	Butner , North Carolina